Пояснювальна записка до консолідованого проекту фінансового плану НАТ «Украінська залізниця» на 2017 рік На виконання пункту 4 постанови Кабінету Міністрів Украіни від 02.09.2015 № ’?35 «Питання нублічного акціонерного товариства «Украінська залізниця», яка набуна чннності 29.09.2015, в установяеному порядку 21.10.2015 проведено Державну ресстрацііо ПАТ «Укрзалізниця» (код згідно з ЕДРПОУ 40075585). Публічне акціонерне товарнство еУкраі'нська залізниця» (далі — товариство) & юрнднчною особого, що утворенс відповідно до Закону Украі'нн «Про особливості утворення нублічного акціонерного товариства залізничного транспорту загального корнстування». На базі нідпрнсмс'гв залізничного транспорту, медична): закладів та Державноі адміністраціі' залізничного транспорту створено НАТ «Укрзалізниця», яке розвочаво СВОЮ фінансовомгоснодарську діяльність з 81.12.2015. До статутного каніталу Товарнства внесено майно залізничного транспорту загального корнетування, право ностіі’тного користування земельнньін діяянкамн, право господарського відання магістральннмн залізничннмн лініямн загального користування та розміщенимн на ник технологічнимн спорудами. 100% акцій, що належать Державі у статутному капітаяі господарськик товарнств, згідно з додатком 2 до постанови, пакета акцій (часток), що належать державі у статутвому каніталі госнодарськнк товарнств згідно з додатком 3 до постанови. Майне _реорганізованнк нівнрнсмств, яке не ввійшло до статутного канітаяу, закріпгноіоться за НАТ «Укрзалізниця» на нраві госнодарського відання. Заракування на баланс такнк обівктів відображено з одночаснньі створеннян додаткового каніталу. Пра цьому реестрація випуску акцій ПА'Г ”Укрзалізниця” не здійснена у зв'язку з нездійсненням Мінінфраструктурн передачі в установленому порядку на рахунок у цінних паперак НАТ «Укрзалізниця» акнііі ПрАТ «КЕЗ «Трансснгнал». Тому сднннм акціонером та засновннком ПрАТ «КЕЗ «Трансснгнал» с держава в особі Міністерства інфраструктурн Украінн, тому консолідованнй фінансовнй план НАТ «Укрзалізниця» на 20і7 рік не включая показники фінансовоі' діяльності ПрАТ «КЕЗ «Транссигнал». Метоіо діяльності товариства с задовонеиня потреб держава, юрнднчннк і фізичних осіб у безпечник та якісннк залізннчннк перевезенняк у внутрішньому та міжнарокному сполуненняк, роботах та послугок. шо внконуе (надев) товариство, забезпечення ефектнвного функціонування та розвитку залізничного транспорту. створення умов для. підвищення конкурентоснромонсності галузі, а також отримання прибутку. Фінансовий пяан розроблено відповідно до вньі'ог наказу Мінекономрозвнтку він 02.03.20} 5 № 205 “Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю внконання фінансового плану суб’екта господарювання державного сектору економікн“ зі змінамн та на основі 2 комплексного аналізу фінансова—господарсьноі‘ діяльності за 2016 рік, оцінка восагнутого рівня фінансово-економічнвх показників за 2016 рік, з урахуванням перспективного розвитку залізничного транспорту і впливу економічних та інших факторів. ПАТ «Украінська залізниця» явнаствся основным аеревізннком вантажів та васажнрів‚ що становить 813% від загального вантажонотону (без врахуваннн трубопровідного) та 36,1% .насажнропотоку в кра'іві. Експлуатаці-йна довжнна залізннтн—інн новій саванне 19,8 тнокм, понад 47,2% ліній електрнфіковані. Парк вантажних вагонів власності П.АТ “Украінська залізниця станом на 01 101.201? складас: > вантажні вагонн — 103843 од.‚ в тому числі: - на балансі регіональних філіі’і .… 28683 од.; —- на балансі філій‚ що входить до складу НАТ «Укрзалізниця» … '?5160 он із наявного парку вантажних вагонів (103843 од.), робочий парк складно 69755 од. вагонів, неробочий - 34088 од_ вагонів. Знос вантажних вагонів складае 90,9%, > локомотивы -— 3821 од., в тому числі: ., слентровозів інвентарннй парк … 1220 он. 3 вин: в сксплуатаціі … 10біод.‚ несправних … 509од.‚ запас—резерв … 150 од.; Знос елситровозів складас 939%. - тепловозів інвентарнні'і нара — 2151 од. з них: в енсплуатаціі' — 1017‚50д_‚ неснравннх — 984,50д.‚ запас - резерв *149 од. Знос тепловозів складае 993%. > моторвагонннй рухомнй склад, в тому числі: … днзенъипоіздн інвентарннй' парк *— 285 сек., 3 них: в снсплуатаціі щ 193 сек., неснравннх —- 92 сек., знос дизевьппоі'здів — 97,0%; - рейкові автобуса інвснтарннй нара — 17 сек., 3 анх: в експлуатаціі 12 сек., резерв … 2 сек.‚ несправннх … 3 сек.; ‹— елсктроноізди інвентарннй парк *— 1.391. сек., 3 ник: в сксплуатаці'і № 1093 сек., нсс-правав}; .… 262 сек., резерв _— 36 сен. Знос еаектрово'іздів … 85,9%. `? пасажнрські вагонн наявннй парк … 5113 оД.‚ в тому числі: в експлуатаціі' — 2845 од., несправннх —— 2268 од., Знос — 92,6%; > швндкісні епектроноі'здн «Нуннсіаі» — 10 од.; > швидкісні електроноіздв «Тарлева - 2 од.; ‘? міжрсгіоналвні воі'здн локом'отнвно'і тяги —— 2 од. (но 5 оао вагонів}; При формуванні показників на 201?——2022 роки керувалнсн Прогнозом економічного і соціального розвитку Украінн на 2017 рік та основних макропоказннків економічного і соціального розвитку Украіни на 20і8 і 2019 рона, схваленнмв постановоіо Кабінету Міністрів Украінн від 01.07.2016 № 399 за першн'м сценарісм на 2017 рік: *’ ВВП заплановано на рівні —— 103% (_ і сценарій}; *’ ііндекс споживчих нін (груденв до трудна попереднього року) … 108‚1%; 3 *’ [ндекс цін виробників промисловоі' продукці'і' (грудеив до грудня попереднього року) _— 108,590; середньорічиий курс. 1 $ —— 27,2 грн. Формування дояодноі' частини фінансового плану У проекті фінансового плану на 20}? рік доводи від „діяльності товариства завяавовані у сумі 82 906,4 млн. грн. Товариство мас нас-тупи}! структуру доходів: . чистий дохід від реаяізаці'і продукціі' # 79 597,5 млн. грн., в них: -— ‚Походи від перевезеиия вантажів та пасажнрів … ?2 895,0 млн. грн.; - доходи від допоміжного виробництва — 6 ?02,5 млн. грн.; ' доводи від інших видів діяльності … 3 302,9 млн. грн. Перевезення вантажів та паеажирів Вантажні перевезеинв. Проектом фінансового плану НАТ «Украінська залізниця» прогиозуеться перевезти 349,8 млн. тои вантажів, що менше планового завдання 2016 року на 0,1% (0,2 млн. тон) аде більше звіту за 2016 рік на 1,8% (6,3 млн. тов}. Враховуючи, що запіввичний транспорт &: базовоіо галуззю економіки Украіни свостерігасться певна залсжніств обсягів перевезена від ВВП (відповідно до постанови Кабінету Міністрів Украі'ни від 81.07.2016 №: 399 ВВП заплановано на рівні 101,5—103,О%), що в першу чергу ва'лиаае иа обсягн перевезень у експортному та внутрішньодержавному спояучсннях, ріст яких }; 201? році. илаиуетвся на рівні 2,8%. При цьому вантвжообіг заплановано у обсяві 1936-35,6 млн. "говно— иілометрів, зростания якого передбачено До звіту на 3,2%, до плану 201.6 змеишеиня становить 3,4%. Обсиги перевезень вантажів за видами спояучснв у 2015—2017 реках (млн.товно-км} ._ ,а . _ , „ План Звіт 2016 Прогноз ЁЁЁЁК $$$; 2016 рік рік 2017 рік иван 2016 2016 ЗЗГЗЛЫ‘ЙЁ Ёнпж‘іфщ 242 099,0 2260505 2310023 4,3 2,5 ТЦРЫФНШ‘ЗЁТЦЖООЁШ * 200 519,0 1375515 193635,6 -3,4 3,2 - транзит 20 749,0 196613 20404; 01,4 3,3 — експорт 83 861,0 299403 814299 43,4 4,5 - імпорт 19 922,0 188643 192025 ов 1,8 ‘,ВНУТРШШЁ 01 907,0 повар 725903 гы 2,1 {ПОЛУЧЕНИЯ Робота 3 переміщення норожніх приватная то 41 580,0 ЗЗБОЦЗ 3816-13 —8,2 „0,9 : орендоеатгх вагонів 4 Обслг транзитных: перевезена у 2017 році прогнозуетьсл на ріані 20 404,5 млн. тонно-кілометрів, що на 31,4% менше плану 2016 року та на 3,8% більше заіту 2016 року. Очікуетьса :збільшенна обсагіа перевезена вугілля кам’яного та лісник ааатажіа. Збільшення спостерігасться на фоні найнижчих за усі роки показників минулого року. Основною кра'іното зародженнл транзиту для Украіна с Російська Федерація (формуетьса 80% транзиту). Очікуетьса абільшеана транзиту 3 аеі' за рахунок перевезена кам’яно-го вугілля, По асік інших вантажах у 201? році продоазкустъса тендсНЦіл До зменшення обсягіа перевезена, що поаіазано зі скороченням частки Украі'ни та кра'і'н Балтіі' а загальному обслзі перевал ки російських аантаасіа. Також очікустьсл збільшеана перевезена вугілля до Польщі, Сербі'і та Молдова. імнортні пврааагеная у 201? році протозуъотьса аа ріаа'і 19202,5 мам. томно—кіломстрів, Що на 3,6% менше плану 2016 року але більше заіту 2016 року на 1,8%. У імпортній структурі перевезена, будуть традаційно переаажата вугілля, нафтопродуктн і руда. Основного кратного імпорту залишаетьса' Росія. (53% від загального імпорту), на Другому місці (16%) Білорусь, на третье-му місці США. Значне зменшення обсягів перевезена аідбулоса 3 Росі'і через припинення перевезена на адресу ВАТ <<Запоріэкстштаа. Також праплаиласа постачанаа російською імпорту на НАТ «Дніпроаський меткомбіаата та на ПАТ «ММК імені іллічаа. У 2017 році прогнозуетьсл Збілашена'л перевезена аафгопродуктіа, кам’аного вугілля та коксу арахоауточк неможлиаість поставок достатаік обсагіа вітчизняноі сировани. Експортні переаезашш заплааоаааі на ріааі №4299 млн. тоано-кілометріа, що на 8,4% менше плану 2016 року, але більше заі'гу 201.6 року на 4,5%. Нарааі зростання укра'інського експортного потенціалу страмуетъса збиткама від військового конфлікту на скоді (у зв'язку 3 військоаамн діямн краі'на атратала 20% аиробничмх потужностей), штучнимм обмеженнями російського експортного попиту, низькими цінами на сароаиані товари та ослабленням фінансового сектора. Основними краінами споживачами укра'інського експорту & Швейцарія (14,1% від загального експорту), КНР … 13,6%, Туреччана —7,6%. Росія переміоталаса на четаерту поанцію 3 Друго'і. На не переаажно вплинула обмежеана або заборони переаезеннл вантажіа Російською Федераціею. В рамках Міжнародного морського форуму Кабмін Украіни і урал Грузіі' підписала угоду про організацію прямого міжнародного залізничного сполученаа через порти двох краіа. Підлмсанна ціс'і угоди ‹: дуже аажлаанм Документом, який з'сднус Укра'іау, Грузію, Казахстан і Азербайджан на Великому Шовкоаому шляху. Нарааі сторона працъоготъ для спрошенаа, адешеалення логістака, ведуться переговоры про введения наскрізаого тарифу на Тр-ааскаспійськай маршрут і опрошення митаик процедур а також абілъшенна шамакосчі доставки. «Зараз вимоги ранку такі, ако шаалкість доставки ааатажів мае не менше и :> значення, ніж Ціна доставки. Все більше компаній готові нести додаткові нитрата, шоб товар був доставлениіі не за два—три №іСЯЦі, а за 945 днів. У 20137 році нлануеться довести швидкість проходження. контейнерів к Китаю до аакідннх кордонів Украіни до 9-10 діб». В свою чергу, украі'нський уряд робить кроки 3 лібералізаціі' експорту. З 1 серпня на мнтннцяк заііраціоваяо «Сдиие вікноя, яке передбачае що митннй, санітарно—енідеміологічннй, ветеринарнотсанітарний, фітосанітарннй, еконогічний та інші види контролю вантажів на кордоні вдійснъоватиьіуться за допомогою електронного обміну даними без нанеровнх документів … повна інформація про вантаж, якнй йде чере-а кордон, буде автоматично з’являтися у всік службах контролю та на М'итннх пунктах. Крім того, нідготовлено проект Указу Президента Украіни щодо започаткування роботн 8 торговнх нредставннцтв Украінн, а саме: при СС (Брюссель), СОТ (Женева), Туреччині, Квант, Сгннті, Польщі, фРН та США, діяльність яких буде восереджена на всебічній нідтрнмпі експортерів. Внутрішні перевезеннн протнозуються на рівні 725983 млн. тонне— кілометрів, що на 17,1% більше плану 2016 року та більше звіту 2016 року на 2,1%. Украінська економіка нрнстосувалась до функціонування в умовах окупаці'і частини територі'і' Украіни та гібридно'і війни Росі'і проти Украіни, вклюнаіочн пряму російську військову агресііо. Після 4 років падіння украі'нська промисловість почннае внходнтн ?. реііесіі', що дас можливість врогновуватн збіяьніення обсагів перевезень у внутрітнньому снолученні. Пнтома вага доходів від перевезень вантажів в доходах від перевезень нрогноауеться в роамірі 90,8%. ‚Цоколи від перевезенвя вантажів нрогноауіоться у роамірі 66 154,9 млн. грн.,. що більше плану 2016 року на 5 822,1 млн. грн. (9,2%) та звіту 20і6 року на 10730‚5 млн. грн. (19,4%). В розрахунку доходів від вантажних неревсзснь на 201? рік врахована індексація тарифів на нер-евевення вантажів }! межах Укра'інн 3 червня 2017 року на 22,5%. При цьому а середньому за рік індексація тарифів на вантажні перевезення в межах Украі'нн скваде Щ'Жз. Додаткові доходи від підвищення складуть 6 707,2 млн. грн. До затвердження фінансового плану ПАТ «Укрзалізниця» здійснюв свою діяльність в межах Тнмчасовнх контрольная завдань з основних фінансово- економічних показників на 2017 рік, які затверджено правлінням НАТ «Укрзалізниця» та уведено в дію наказом від 18.01.2017 № 1-КомТ (в редакці'і наказу від 18.04.2017 № 5—КомТ). Цнми контрольними завданнямн ватверджено планові показники діяльності товариства без індексаці'і тарнфів на перевезення вантажів, що мають забезпечитн стабіаьну роботу та ліквідність ПАТ «Укрзалізницяв. При цьому відсутність індексаціі' не дозволяв забезпеннтн прнбуткову діяльність товариства —— розрахованнй вбнток сквадае 4,4 млрд. грн. Якщо рішення нро проведення індексаці'і тарнфів на неренеаення вантажів буде відрізнятнся від нрннущення, вакладеното до фінансового плану (щодо роамірів ііабо термінів індексаціі' тарнфів), НАТ «Укрзалізниця» будуть вжнті б ак'гнвні зако-дн щодо зниження (оптнмізаціі') витрат тв пошуку ‚податкового- докоду для досагнення баланс}г показників. НАТ «Укрзалізниця» буде обмежено (онтнмізовано) внтратн, зокрема: ‹— зментнення обсату ремонту основних засобів (800-1000 млн. грн.); - зменнтення капітальн нк інвестицій (2000—3000 млн. грн.}; — проведення уцінкн окремвк основних засобів і збілвшення терміну Тк експлуатаці'і‚ що дасть можливість зменшнтн відповідно амортизацііо на 480—- 500 млн. грн.; —— зменшення витрат на оплату праці (з наракуваннямн) шлаком оптнмізаціі' преміального фонду та режиму робочого часу працівників на 400-500 млн… грн; - оптнмізація використання електроенертіі' на 100 млн. грн. Додаткові дохода НАТ «Укрзалізниця» плануе отрнМатн реалізаціі' такнк ініціатнв: - підвищення цін на “послуги, які. надаютъс-я НАТ «Укрзалізннцяв за вн'аслідок Н'ерсгульованнмн цінами та тарифами (послуги нідврвемствам, вантажовяасвнкам, пасансврам на вокзалах та в по'іздак тощо) … бвнзъко 150 млн, грн.; - збілывення перевезення насажнрів шляхом відкриття новнк маршрутів слідування пасажнрсвкнк во'п'здів та відповідно збілвшення надання. сунутнік послуг… близько 75 млн грач ' — збільшення реал'ізаціі металобрукту, що знаходиться на складах та буде опрнбутковуватнся під час сннсання і демонтажу основних засобів — блнзвко 150 млн. грн- У разі не проведення індексаціі' реалізація внщезазначені закоцв ‚надуть можливість покращнтн' фінансовнй результат на суму не менше 13 мара. грн. Доходи від вантажних перевезень за сполучснннми в 2016—2817 реках (млн. грн.) . Шок. % Відда, % План 28і6 Звгг 2016 Прогноз 20} 2}, Мин 2…” звіт ГЮ“? р*“ 29” №“? 2016 2016 Джад” 5”) вантажних 60 333 55 424 66 155 109,6 119,4 перевезена, 3 нах: Транзит 14 33} 9 ?'90 10 382 72,4 106,3 Експорт 18 609 17 548 21 809 Н ?‚2 124.3 імпорт 5 842 5 605 6 359 108,3 113,4 Внутрішнв соолучення 23 551 22 481 2? 605 128,3 [22,3 Відповідно до статті 9 Закону Украіни «Про залізничннй транспорт» встановлення тарнфів перевезеннв вантаэків, пасажнріщ багажу, вантажобагаіку валівннчнша транспортов,! (за вннятком прнмісвкнк васажнрськнк перевезень} у межак Украі'нн здійснгосться на нідставі бюджетно'і, ціновоі та тарнфноі' політика у порядку, що визначаствся Кабін'етом Міністрів Украінн. Відповідно до постанови Кабінсту Міністрів Украі'нн від 25121996 № 1548 «Про встановлення повноважень органів внконавчо'і влади та внконавчнк органів ? місвкн'к рад щодо регулювання цін (тариф-Ш)» із змінамн і доповненнями тарифы на перевезеннк ван'тажів і пасажнрів аалізннчннм транспортом встановлюе Міністерство інфраструктурн, зокрема на перевезет-тва вантажів у межах Украі'нн (внутрішні, експорт, імпорт) за погодженням з Міністерством фінансів та Міністерством економічного розвитку і торгівлі. При розрахункак провізннк нлатежів за перевезення транзитннк вантажів тернторісъо Украіни застосовуеться Тарнфна політика Запіаннць краі'н … учасвнцв СНД (Далі … Тарнфна політика), яка нрнймаеться на щорічннк Таркфннк Конференціяк залізничник адміністраційиучасвнцв Таркфно'і Угодв. Тарнфна політика е міжнародннм договором міжвідомчого характеру і Діе в рамках Тарнфноі' Угодн. Ставки Тарнфноі' політики встановлено на Базі Міжнародного транзитного тарифу (МТТ) і Единого транзитного тарифу (БТТ) у вільно конвертованій вавъоті ( швейцарсвкнй франк). Проектом фінансового плану при розрахунку доходів від треножник перевезень передбачено абереженна рівня тарнфів 2016 року та враковано колнвання курсу іноземних валют по відвошенню до гривні, Пасажирські перевезеннн. У 201? році прогнозуетвсв змевшен'нн обсягів пасажнрсвкнк перевезень. Залізннчним транспортом плануетвся перевезти і99,5 млн. насажирів, що менше звіту 2016 року на 7,6 млн. насажирів (3,7%), Обснги насажнрськнх перевезень за видами сполучень у 2016—2017 рокак (млнласнкм) _ . Відк, % Відк, % План Зонт _201 6 Прогнрз НН ?!, шток 2$} ??, тег'ту 2016 рпк рік 2017 рік 9016 2016 Посожирообіг, & т.ч. 35 596,3 2699?,1 2606415 „26,8 —3,5 — Міжнародне сповучення 1 312,3 1257,6 1085,3 420,9 —13,Т — внутрішнводержавне време та місце—ве 1? ”119,0 19991 ,2 196293 10,8 —1,8 сполучення — вркмісъке сполученвя 16 505,0 5?‹=і8,3 5349,3 67,6 —6,9 Посажирообіг на 2017 рік заплановано в обсязі 260645 млн. пас—км., що менше звіту 2016 року на 3,5%. В тому числі за видами спопучевь: У мэ'жнородному сполученні васажнрообіг прогнозуетьса на рівні 1085,3 млн. пас—км, шо менше звіту 2016 року на 13,1%. Основным чннником, що вплннув на аменш'енв'к обсягу перевезенв }? міжнародному епопученні е зменщенням кількості курсувакня Поі'здів. У внутрі'шнводержоеному правому то ‚исковому сполученві‘ пасажнрообіг прогнозуетвся на рівні 196293 млн, пас—км, що більше плану 2016 року на 10,8%, але менше звіту 2016 року на 1,8%. Для задоволення наивного попиту та збілвшеннв пропозицій у Західному, Одеевкому та Донецвкому 8 напрямках нлануеться збіньшення кількості курсуаання поіздін у ‚поясному снопученні на 10%. У прннісьхому снолученні пасажнрообіг прогнозусться на рінні 5349, ”1 млн нас км, що менше зніту 2016 року на 6, 9% за рахунок переходу пасажнрів на аньтернатнані андн транспорту, які останнім часом активно розвнааіоть діяльність у нрнміському снопученні. ‚До-ходи від насажирських перевезень за снолученнямн в 2916—2017 роках ( млн. грн.} - _ . Відх. % Ван. % , з ’ ’ Плач 33” 7016 ПР°ГН93 201 ?; шин 20; ?г’заіт 2816 рік РНК 2017 РШ 2035 ' 2036 “#“-№13“… 6 253,3 6 717,6 6 740,1 107,8 100,3 перенезсннн, всього в т.ч. Міжнародне 2 008,1 1 939,3 1 35455 9214 93,2 сполучення ВНУТР1ШНЁ 3 024,0 4 201,1 4 368,9 144,5 “34:0 сполуаення прнміське 5515 527,2 516,7 9237 98,0 СППЛЬ’ЧЁННЯ Пнтома вага доходів від перевезена пасажнріп в доходах від переаезень прогнозуеться в розмірі 9,2%. Доходн від перевезення пасажирів прогнозуються у розмірі 6 740,1 млн. грн., що більше плану на 486,8 млн. грн. 0,8%) та заіту 2016 року на 22,5 млн. грн. (0,3%), у тому чнсді: Проектом фінансоаого плану не нередбачено проведення індексаці'і тарнфіа на переаезення пасажнрів а межах Украі'нн в 2017 році. Доходы від перевоза-нна пасажнрів у міжнародному сполученні. розраховані з урахуванням збереженнн рівня тарнфіа 2016 року та враховано копнаання курсу іноземних валют по ніднощенню до гривні. Затаердження тарпфів на перевезення пасажнрів залізничннм транспортом у прнмісъкому спопученні здійсншсться регіональннмн філіямн ПАТ «Укрзалізниця» за ногодженням з обласннмн державннмн адміністраціямн Зазначеннй порядок внзначеннй пунктом 14 додатку до постанови Кабінету Міністрів Украінн від 25.12.96 № 1548 та статтею 9 Закону Украі'нн «Про залізнннннй транспорт». НАТ «Укрзалізниця» щорічно проводить роботу з місцевнмн органамн нладн щодо проведення індексаціі' тарнфіа на перевезення пасажнріа у нрнміському сполученні, аде ня процедура потребуе багато часу, а також облдержадміністраніі неохочс йдуть на зустріч у цьому ннтанні. Тому проектон консонідоааного фінансоаого плану НАТ «Укрзалізниця» на 2017 рік індексанія тарнфін на перенезення насажнрін у прим-іському спояуненні не передб-ачена. 9 Докоди довоміжного виробництва вандановано у роамірі 6 702,5 млн. грн., що менше планового завдання 2016 року на 1123,1 млн. грн. (44,4%) та більше звіту 2016 року на 1. 284,6 млн. грн. (23,7%). Зменшенна доходів до затверджеиого плаву обумовлено адійсиеиилм коригуванна чистого доходу на суму внутрішньогруповик операцій з ПрАТами, яке проводиться при. складаниі консолідоваиоі' бухгалтерськоі' авітності. При цьому затвердженим планом 2016 року зазначеиа операція не передбачена, тобто в складі чистого ‚доходу заплановані докодн діяльності ПрАТів в сумі. 2496 МЛН. гри. інші операційні доводи більші плану 201.6 року на 822,2 млн. грн. (58,7%1 і занлаиовані в сумі 2224,2 млн. грн. Зростаинв доходів до плану 20і6 року передбачаетвсв за рахунок реалізаціі' оборотиих активів та доходів від онераиійно-курсовнк різннцв. ‚Походи 3 операційноі' курсовоі' різниці заплановаиі в сумі 29'4,і млн.гри, — курсова різниця при купівліг’нродажу валюта та переоцінка залншків валютн на ракуикак; курсова різниця РЦП (розрахунковий центр міжнародних перевезень). ‚Цоколи від операційно'і курсовоі' різннці включаютв докоди від зміни курсу валюта“, за операцівми, активами і зобовіазаниями, пов“л3аиими 3 онераційиоіо діяльністто Товариства. По рвдку «інші операційні доводи» відображаеться перевищеннл доходів від операційноі' курсовоі' різниці над витратами за відповідннмн онерацілми. В зв’язку зі описаниям основних засобів заплановано реалізаціъо оборотник актнвів на суму 1150,5 млн. грн., Що більше плану 2016 року на 464,5 млн. грн. (72,5%). В складі операційник Докодів нередбачеиі доходи по відсоткак банків за источников ракункамн в сумі 324,6 млн. грн. що більше плану 2016 року на 300,5 млн. грн. інші фінансові дохода. Від розміщення облігацій нлаиуютвсв отримати 13,6 млн. грн., шо за свосіо сутністіо @ пере'ввщеиням договірноі' вартості облігацій над і'к иоміиальною вартістю. Докодн розраковані викодячн зі звітннк даних 2016 року. інші докоди заплановаиі в сумі 1065,1 млн. грн., що менше плану 2016 року в.а 1532,2 млн. грн. (69%) та звіту 2016 року на 5921 млн. грн. (—84,8%). На основні засоби, закріплені за товариством на ираві господарсвкого віданил, відповідно лк до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку (далі —— НП(С)БО), так і МСФЗ нараковуетвся амортизаціл. Так доводи від необоротных актнвів, закріпвеник на праві господарсъкого відаииа у сумі пропорційиій сумі иараковаиоі’ амортизаціі' за нідсумками 2016 року за правилами НП (С)НО склада 6912,2 млн. грн. Відповідно до статті 12—1 закону Украінн «Про бухгалтерсвкий. облік та фінансову звітністъ в Украі'ні» публічні акиіонериі товариства складають фінансову звітніств та коисолідовану фінансову ввітиіств за МСФЗ. Накавом НАТ «Укрзалізниця» від 301382016 № 526 затверджена Облікова політика ПАТ «Укрзалізниця». Відповідно до рішення нравлінив НАТ «Укрзалізниця» до 31.12.2316 фінансова ввітніств склада…ааса за 10 Націоналвннмн Поаоэкеннямн (стандартами) бухгалтерського обліку (НП(С)БО, складання фінансово'і звітності за Міжнародннмн стандартами фінансовоі' звітності (МСФЗ) здійснюсться з 01.01.2011 При формуванні основннх фінансових показників проекту консолідованого фінансового плану НАТ «Укрзалізниця» вр-ако-вані окремі положення Обніковоі' політики ПАТ «Укрзаяізннцяв за МСФЗ, зокрема в частині обліку доходів (на відміну від НП(С)БО при складанні фінансово'і звітності за МСФЗ не внзнаіотвся аокодн від необоротных актнвів‚ закріпленнх на нраві господарського відання у сумі нронорційній сумі нараховано'і амортизаціі' (по ряд::{къг 1150 «інші Доходня фінансового плану), Що призвело но зменшення фінансового результату). Всі сума інших Доходів псредбачасться від опис-анна основних засобів в тому числі вантажних вагонів. Сума Доходів залежить від кількості об’сктів списання необоротных актнвів в 2017‘ році та “іх запишково'і вартості. Формування витратно'і частини фінансового плану Витратн від діяльності НАТ “Украінська залізниця” на 201? рік занлановано у сумі 817325 млн. грн. Збільшенна витрат до плану 2016 року на 3405] млн. грн. (на 4,3%) і більше звіту за 2016 рік на 4159,1 млн.грн. (5,4%). Внтратв від перевезень, які складаіотв 80,6% внтратно'і частини фінансового плану НАТ «Украінська залізниця», на 2017 рік заплановані в сумі. 65896,1 млн. грн., що більше плану 2016 року на 5805,7 млн.грн. {на 9,7%) і звіту 2016 року на 6554,1 млн. грн. (на 11,0%). Збілвшення прогнозусться за рахунок зростання обсягів не-ревезень, обсягів ремонтів рукомого складу, зростання цін на матеріалвні ресурси, збіяьшення витрат на оплату праці. Собівартість перевезень занланована у розмірі 255,5 коп. за 10 т—к'м: приводе-‚ного обсягу перевезень, що на 8,9% більше рівня звіту 2016 року (звіт 2016 року … 234,5 кон.), збіпьшення ,по плану 2016 року складке 18,1% (план 2016 року _… 216,4 кон.). Динаміка собівартоегі 10 приведении: тонно—кілометрів за 2016—2017рр. План Звіт Прогноз “д”—”””“ _ 2016 2016 201? До плану 2016 дозвпу 20і6 року року року +в % +;. % витрат“ Щ рсш’ііішіі "““”“ во свод 593413 назва; зэк-эл атк 5554,1 „ що. З ЁТЁРЁБЁЗЁНЬ‚ МЛН.ГРН_ ПРЁВШЁННЁ №:“ ЗП”? 695 3 253655 ? ЗЗТЗо'? 5 „1932? во 96; 43:23 кн во; перевезень, или, тим ’ = 1 « ° .. о Сооіватігёііёііеііень. копы 216,4 2345 2555 №1 {18,5% 21.0 іЁЁЗЁ'Ъ ‘ ‘ ' " чи . ‚,..; _ Собівартіеть реалізовонш продукци {товарів, рошт то послуг) нрогнозуеться в сумі 69635,2 млн.грн., що більше плану 2016 року на 3146,8 млн.грн. (на 4,7%) та звіту 2016 року на 6388,2 млн.грн. (на ЕС!-3%), і розрахована з врахуванням. обсягів перевезена, обсягів ремонтів основннх засобів, робіт :; допом-іэкному внробннцтві та нрогнозннх макроноказннків, а саме: індексу цін внробннків ороннсвово'і нрокукніі' відповідно до Постановн 1 1 Кабінету Міністрів Украінн від Оі.07.2016 № 399 (Грудень до грудня нонереднього року на $08,5%). Внтрати щодо виготовлення товарів, надання робіт, послуг іншнм філіям {структурннм нідрозділам філій) ПАТ «Украінська залізниця» плануються здійснюватн шляхом передачі до цих фіпііі (структурних підроздіяів філій) НАТ «Украінська залізниця» по внутрішньогосподарсвких розрахунках шляхом вниискн кавізоя. За елементами витрат (матеріальні внтратн, ФОП та нарахування, амортизанія) внтратн враховані, а за елементом «інші» відсторноваві. Ад…мг'нз'стротиені затраты на 2017 рік гілануіоться в сумі 1?4З,5 млн. грн., тобто абілвшені у порівнянні з планом 201.6 року на 850,9 млн. грн. (майже в 2,0 разя) та зі звітом 2016 року «— на 877,2 млн. грн. (у 2,0 раза). Зростання відбулося за рахунок: збільшення витрат по фонду оплаты. праці на 531 млн.грн. у зв’язку з переведенням частини адміністративного персоналу на трудові угодн та підвнщенням іншнм адміністративннм працівннкам носадовнх окладів на 25% 3 01.03.2017; зростання внтрат на консультаційні та інформаційні послуги (рядок 1045) на 452 тыс. грн. (+15%) обумовлено реформуванням залізничноі' галузі, в процесі якого проводиться адаптація фінансовоі' звітності з ведения бухгалтерського обліку та і'і' формування в умовах централізаціі' бухгалтерського обліку, а також приведения у відновідніств до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку та фінансовоі' звітності; збільшення витрат на юридичні послуги (рядок 1046) на 63 млн. грн. В судах різних інстанній знаходиться судові справи щодо НАТ «Укрзалівннцяіх Зокрема, но справах вартість позовннх вимог якнх по коікній перевищус ] млн гривень на даний час складас біля 2,5 млрд гривень. Відповідно по пункту 16 статті 151—2 Закону Укр-аі‘нн «Про внесення змін до Конституціі' Украіни (щодо правосуддя)» виключно адвокат здійснюс представництво іншоі' особа, а також захист від крнмінального обвинувачення у Верховному Суді та судах касаиійноі' інстанціі' в 1 січня 2017 року, у судах анеляційноі' інстанніі' __, з 1 січня 2018 року, у судах першоі' інстанці'і … з ]. січня 20і9 року, У зв’язку з необхідністю представяення інтсресів ПАТ «Укрзалізниця» у судах касаційноі інстанціі' у 261? році, виникае необхідність здійснення: закуіі'івлі юридичних послуг, а саме послуг адвоката, які надаються сторонніми організаціямн. Статтеіо 30 Закону Украіни «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» визначено, Що формою вннагородн' адвоката за здійснення захисту, представництва та надання інших видів правовоі' допомога кліенту е гонорар. Порядок обчислення гонорару (фіксованнй розмір, ногодннна оплата), підстави для зміни розміру тонорару, порядок його сплати, умови новернення тощо внзнанаютвся в Договорі про надання правовоі' допомоги. При встановленні розміру гонорару враховуіоться складніств справи, кваліфікація і досвід адвоката, фінансовий стан кліента та інші істотні обставннн. Гонорар мас бута розумннм та врахо-вуватн внтраченнй адвокатом час. 12 `5“ватага-‚шмотки ситуацію, що склалася на сьогоднішній день, передбачаемо, що нитрата за послуги адвоката на 2017 рік, складатнмутв щонайменшс ”№,? млн гривень (5% від сумн предмету позову за ко—жну внграну оправу). Внтратн на підготовку кадрів (рядок 1049) занлановані у сумі 4 млн. грн. На виконання: Державноі' Ціпьовоі' програми реформування залізничного транспорту на 20104019 роки та Закону Украінн «Про особливості утворення публічного акціонерного товариства залізничного транс-порту загального користування» Укрзалізннпеіо здійснюютвся організаційні заходя, спрямовані на зміну організаційноі' структурн управління залізнично'і галузі. Структурні перетворення в Укрзалізннці супроводжуъотъ зміноіо еднного теккологічного процесу, в якому прнйматотв безпосередньо участь всі залізниці та віднрнемства, які пов язані з екснлуатаційноіо діяльністю, та внннкненням структур, які будуть забезпечуватн виконання новяк функцін у единому перевізному процесі. Зазначені структурні перетворення прнзводятв до змінн текнологі'і роботи підпрнемств залізничного транспорту внникас необхідніств у відповідній перенідготовні працівників. Крім того, в 2016 році з метою онтнмізаціі' внтрат не. було заключено ряд договорів щодо підвищення кваліфікаціі та навчання лрацівннків. В 201? році внтратн запяановано відповідно до нагалвноі потребн у навчанні з питань перевезена небезпечннк вантаясів, підвищення кваліфікаціі' працівників та перепідготовки персоналу. Внтратн на ауднторські послугн (рядок 103 5) збідвшено до звіту 2016 року на 2,5 млн. грн. (+23,3%) та заплановані в розмірі 13,і млн. грн. і враковуіотв огяяд консолідовано'і фінансово'і звітності, підтвердження фінансових коефіціентів, Шо розраковані, відповідно до умов кредитннк договорів та супутні послуги по супроводзкенню випуску внутрішніх облігацій за результатами скороченоі' консолідованоі звітності. Прн цьому в 2017 році вже проведено відповідно до Закону Украінн «Про публічні закупівлі» закупівліо аудиторсвкнк послуг та підннсано відповідннй договір з ТОВкЕрнст енд Янг Аудиторські послуги», якнй окоплюе проведення аудиту звітності за підсумкамн 20і6 року, 1 нівріччя 201? року та 201? року (буде проводнтнся у 2018 році). Крім того, заплановані внтратн на послуги з діагностування фінансово— госнодарського стану товариства (рядок 2051$) у сумі 65 млн. грн., а саме проведення форензік (внявлення кору'пці'і', шакрайства, зловжнвань посадовнмн особами, проведення проблемная або рнзнковнк операцій тощо) на суму 50 млн. грн. та консультуваиня щодо покраснения онераційноі’ ефективності ПАТ «Укрзалізниця» на суму $5 млн. грн, На проведення актнвноі' маркетинговоі' стратегіі для викоду галузі на новий рівень розвитку заплановано внтратн на маркетингові діяльність у сумі 75 млн. грн., які враковуіотъ внтратн на брендування нового рукомого складу та ребрендінг НАТ «Укрзалізниця» (вокзалів, станцій‚ послуг, які напав компанія № 17,1 млн. грн.), проведення дослідження рннку вантажних і насажнрсвкнк перевезена, ділянок руху ноіздів для підвищення докодності та прнбутковості перевезень (211 млн. грн.), участь ПАТнУкрзалізннця» у міжнародних. виставковик закодак з власннмн стендамн для налагодэкення зв’язку з потеннійннмн кліентамн та внробн нкамн залізничноі' текнікн (30,8 млн. грн.). 13 Структура адміністратоввох витрат (млн-грн.) Елементв витрат План на 2017 рік Всього адміністративні нитраты: 1743,5 і Фока оплата праці 3 наракуванвлмв 1066,1 Всього по елементах витрат: 677,4 2 Матеріали 43,1 3 Палвво 8,6 4 Електроенергіл 1 0,3 5 Амортвідракуванвв Б?, 1 @ інші влтратл 5?8,3 % У складі адміністративнак витрат проектом плану на 201? рік оередбачево утрлмаввл 99 службоввк автомобілів. (рядок 1.03і), 25 3 аква а-вакодятьса на балавсі регіональних філій та ”54 авто на балавсі інших філій П.АТкУкрзалізницаг—э. Всі автомобілі використовуеться з метою здійснення поі'здок, пов’язанвх із службовоъо ділльністю посадовик осіб. Всього ввтратв на утрвмалвл службоввх автомобілів у складі адміністратввнвк витрат плавуються в сумі 19,2 млн.грн. Витражи но ебут (рядок 1060)передбачені в сумі і00,8 млн.грн., що більше плану 20} 6 року на 60,1 млн.грн. та менше звіту 2016 року на 2 млн.грн. (на 1,9%) і включають в себе витрати на рекламу та інші витратн на ебут, а саме внтрати на. утримавня підрозділів, що займаютьсв Збутом продукціі' (товарів). Зроставвл витрат ва. ебут ло плаву 2016 року обумовлево збільшеввям витрат на утримавнл відрозділів збуту, які включають в себе: затраты на отношу праці робітавкіе :шйнлтах приёме-швам, зберг'еоннам, збутом, сортувоннам, о також но отвожу праці косирів, мийників посуду, орибирщвників, ‚мотвріочвні затраты пов’язані зі 36утом, омортизоціго основных засобів, штату рщнкіе зо залог—шыш? ремонт, залізничний тариф (перевезенна реолізовоыоі' но сторону щебеневоі' ородукціі), тощо. Кров того, витража но утрамоннл об’ектіе громодсвкого харчування то вогоніолрестороніо. Також заплановані витрата На рекламу ( рядок 1066) в сумі 0,6 млн. грн., ці витрати пов’язані із просувавнлм на рынок лродукці'і, робіт, і послуг (розробка і видання рекламних проспектів, каталогів, зразків, виробів, реклама в засобак масово'і інформаці'і тощо) розраховаві в межак ліміту відповідно До вимог постанови Кабінету Міністрів Украівк від 29.11.2006 №1673. 14 'Елементи операційних витрат Структура витрат НАТ «Украінська залізниця» за економічннмн елементамн млн.грн. Бідхщстш Назва елементів план 3317 2316 Проект Чашка 3 ‚_ 21116 71117 , до плану до ашгу внтрат 0113; року _ року затратах Р +1'- % +1, % Бог-мента операційних витрат 71 325,6 ’11 838,31 74 868,5 1116,11 3 542,9 105,1} 3 619,8 1114,2 Матеоіальні затраты, у т.ч.: антратн на снровнну 11 21 713,6 19 162,8 22 766,4 30,51 1 052,8 104,8 3 603,6 118,8 . . 7 237,7 5 522,3 3 317,3 11,4 933,7 113,3 1 1595,4 123,3 ВСНОВН'Е МЕТБРЦЦЁИ “№5…“ ”“ ”ЁЙЫЁО ””” 14 4715,4 13 543,5 14 543,5 Х 73,1 1315,5 1 3173,3 115,1 сыграно, 3111171. 31131331714 на 51351111113 "1' 1196,1 5 884,5 6 997,6 9,3 3313,5 98,6 3 113,1 1 18,9 ВНТ'РЁТИ Та - . елекфоенерйю 7 330,3 в 753,3 7 553,9 13,1 173,3 133,3 754,3 1 11,3 ЁЁ?” "3 ““””… 17 513,3 17 137,5 ' 24 227,2 31,4 4 493,3 133,1 4 434,7 115,4 3131143334111… ”“ 3 374,3 4 235,2 5 359,1 7,3 1 434,3 133,3 1 1133,5 124,3 СЁПННЛЬН] ЗЗХПДН Амортизацін 13 479,5 17 4315,5 115 312,9 21,7 .3 1153,15 33,3 —1 423,3 91,9 1111111 3 729,3 11 456,7 6 332,9 3,4 _2 434,4 73,2 -5 153,3 53,3 Мнтеріщьні затраты в сумі 2236651 34.1111. грн. аааланонані 3 урахуванням прогнозованнх обсагіа перевезена, рсмонтів основних засобів та прогнозных цін на оалнво, енектроснергііо, матеріали 3 нрахунанням законоданчо затверджсного індексу Цін виробників промнелоноі' продукціі' н розмірі 108,5% (Грудень До грудня попереднього року). Витрпти на сировину то основні матеріали валют-дають вартість матеріалів, що сножннаютьса впродовж зашлакованого періоду, на на поточне утр-11143511151 і виробництво, так і на ремонт основних засобів: рухомого складу, коаі'і, штучных споруд, пристро'ін зв’язку, службоаих примішень тощо. В Цілому на 2017 рік нитраты на матеріали запланонані н сумі 8217,9 млн. грн., що більше плану 2016 року на 980,7 млн. грн. (на 13,6%) та заіту 2016 року на 1695,6 млн. грн. (на 26,0%). Зростання витрат на матеріали н основному обумовпено збільшеннам обсягін ромонтіа основних фондів та зростанням закупівельно'і вартості матеріалів. Ремонт основних засобів Обсягн ремонтник робіт на 2017 рік заплановані, находачн 3 поршочерговнх та неаідкладннх потреб Товариство для забезпечення безпеки при перевезенннх пасажнрін та нантажін в сумі 5965,5 млн.грн-, Шо більше аніту 2016 року на 394,9 млн.грн. (на 7,1%). Фізнчннй стан основних засобів перебувас }? 14315311 незадовіньному стані, багато об’сктін (у тому числі рухомнй санал) 3 простроченнм тсрміном ремонтін. Таким чином, основні засоби потрсбуіоть значного обсагу ремонтник робіт, 13 том:»г числі із 3511331311141 матеріаломісткістю. 15 Ремонтн на ЭОП рік суттево не збільніенні в норівнлнні до звіту 2016 року, внаелілок того, що ПАТ «Укрзалізниця» нерейшла на Міжнародні стандартн фінансово'і звітності (_МСФЗ) та відповідно каніталвні роботн які прнзводять до відновлення первісннх нормативннх показників експлуатаціі' обіекту оеновннх засобів та каніталізуіотвся, не включено до внтратноі частннн фінансового плану 201? року, чого не було в мннулому році. Відповідно план ремонту нередбачае собою виконання різних вндів ремонту ДЛЯ різннх вндів (тннів) основних засобів: — каніталвного, з обслгамн робіт, ето не нрнзводятв до відновлення нервісноі' вартості обіекту основних засобів. - денонсакого ремонту різннх тнпів рухомого складу; — поточного, за різннмн обсні‘амн ремонтів тощо. Також виконання ремонтів залежить від технічного стану основного засобу та терміну проведення ремонту. Крім того, всі ремонтн збалансовані з існуіочнмн внробннчнмн нотузкностлмн, такнмн лк база ремонтів регіональних філій Укрзалізннці (залізннць Украінн), філілмн Укрзалізннні (вагоноремонтннмн заводами тощо), афілійованнмн піднрнемствамн (локомотиворемонтні: ПрА’Г «Льнінськнй ЛРЗ», ПрАТ «Занорізькнй ЕРЗ», ПрАТ «Днінронетровсвкнй ТРЗ», ПрАТ «Кн'івськнй Е'ВРЗ») та іншими стороннімн нідпрнемствамн. 13 запланованнх коштів на ремонт найбільш ннтому нагу займаіоть внтратн на ремонт об’ектів ремонт локомотивного господарства … 1822 млн.грн., або 31% всіх витрат, колійного господарства .. 980 млн.грн., або 16% всіх внтрат, ремонт вагонного господарства .... 838 млн.грн., або 14% всіх витрат, ремонт об’ектів господарства нрнміевкнх пасажнрсвкнх перевезень … 436 млн.грн., або ?% всіх витрат, та ремонт об’ектін насажнрського господарства — 8і3 млн.грн-, або 14% всіх нитрат. Частка внщезазнаненнх основннх затрат в загальннх ремонтах складае 4889 млн.грн., або 82% всіх внтрат з ремонту. Основннмн вндамн робіт в нлані 201? року е настунні ремонтн: - но колійному госноларству нлануеться: середній ремонт коліі' (_в тому чнелі ноенленнй) ..… 649 км (на 351 млн. грн.), провести комнлексно—оздоровчнй ремонт 350 км коліі' (на 49 млн. грн.), відремонтуватн (заміннтн) металеві частннн стрілочннх переводів (у тому числі старонрндатннмн) +… 83 комплекти на 48 млн. грн., внконатн середній ремонт стрілочннх переводів 593 комплектіа на 110 млн. грн., внконатн ремонт штучннх споруд на 26 млн. грн., ремонт земляного полотна на 30 млн. грн., заміннтн рейки (в тому числі етаропрндатннмн) — 105 км (на ГМ млн. грн.), провести ремонт колійннх машин на 150 млн. грн. тощо. .. но вагонному господарству передбачаетьсл капіталвннй ремонт в умовах ‚цене 149 різних типів вантажних вагонів (на 9,2 млн. грн.) та денонськнй ремонт в умовах; лено Б 181 різних тннів вагонів (на 664 млн. грн.) —— ремонт тягового рухомого складу, з них но: но локомотивному госнодарству: поточний ремонт 8023 однннць різннх тннін локомотнвів на суму №60 млн. грн. но госнодаретву нр-нміевкнх насамнрсакнх перевезена: поточний ремонт 5 502 однннннм різннх тннів моторвагоного (тягового) рухомого складу на суму 346 млн. грн. 16 — но насажирському тоснодарству нередбачаствся капіталвний ремонт в умовах депо 73} різних типів пасажирських ватонів (на 334] млн.грн.) та деповсвкий ремонт 1378 единица різних типів пасажирсвких вагонів на 290 млн. грн., тощо. Крім того виконання ремонтів розноділяетвся на господарський та підрядний спосіб виконання робіт. Так на 2017 рік передбачаетвся виконання робіт нідрядиим способом на суму О,? млрд.грн. (11% від загальних витрат на ремонт). Виховання робіт підрядним способом нередбачае отримання послуг від сторонніх нідприемств 3 ремонту насажирсвких вагонів, ремонту колійних машин, ремонт будівеав та сноруд, пристроі'в зв’язку та електроностанання. Затраты на латино складаіотвся з витрат на тягу поі'ЗДів та на інші виробничі нотребн. Загальна сума витрат на наливе для тяги по'івдів визначаствся на основі обсагу роботи локомотивного парку в тонно—кілометрах брутто, норми витрат налива на одниицто обсягу роботи та вартості 1 тонн налива. У проекті 2017 року передбачаетъся обсиг перевезень тепловозною ТЯГОЮ $582 млн. т-нм брутто, що більше плану 2016 року на 4,1% та більше звіту 2016 року .... на 2,9%. При розрахунку витрат на паливо застосована нитома норма витрат дизельного налива, яка сформована виходячн :; вимог «інструкціі по технічному нормуванню витрат електроенергі'і та дизельного налива локомотивами на тягу но'іадівв №ЦТ—0059, затвердженоі' Накааом від 05.03.2003 №62—Ц. Загальний обсяг споживання дизельного налива олануетвся в сумі. 309 тис. тон, шо менше плану 2016 року на 2,4% та більше звіту 2016 року“ .… на 2,6%. Зростання передбачаетвся до звіту но папину на тягу ноіздів на 1,7% на інші виробничі потреби на 9,1% за рахунок зростання обсягів роботи ремонтник колійних машин. Крім того, наливе для інших виробничих потреб витрачаетвся для технологічних та внробннчих потреб залізницв (наливе для колійних машин, тракторів; всіх машин, що нрацюютв на дианаливі; для заправки акумуляторів; екінірування насаисирських вагонів та на опалення нриміщенв слуокбового та виробничого призначення (станцій, Дистанцій коліі, снгналізаці'і та зв`язку, нобутових приміщень, нунхтів технічного обслуговування, будинків відпочинку лохомотивних бригад) та ін. На 2017 рік середнворічна закупівельна ціна нрогиозуетвся 22614,8 грн. за тонну (3 ПДВ). Витрати но полнее нередбачаіоться в сумі 699?,6 млн. грн., що менше плану 2016 року на 98,6 млн. грн. (на 1,4%) та більше звіту 2016 року на 1113,0 млн. грн. (на 18,9%). Крім диапалива, для забезпечення потреб залізницв в проекті плану на 2017 рік передбачено також закупівлю тазу, вугілля та інших видів налива. Внтратн на наливе на 2017 рік тыс.грн. П ЮЕКТ Видит ения Один-нна . . 29 Ёб і-Н. штану 2617 внміру р раку до шину 2016 Рад? до ноту 2016 року ; 17 план Звіт +/— % НЗ % Об… "среде““ “…“ “‘*'" 45 423 46 т 47 552 2154 194, г 1 за; 133,9 теплотигоіо брутто Кількість дизельного ‚, пелена„ “…“ тонн ЗП! 706 301 108 389 #143 ?'663 9115 ? 935 10…‚6 2335 “"““ ”“' ””“?“ тонн за) 036 252 № 255 33? даш ‚года 4 432 №, 7 на іншілотреён коп. 5-6 (ГЮ 38 'ЮЗ 42 336 4445$ ‚74,5 3 503 399,3 Середньорічна защиты““ “…“ грн 11 053,0 19 2443 11 614,3 155? 19:34 5 зав 111,5 дизельного налива, грн. 3 ПДВ Вартість днапалива а ерахуванннм всіх витрат на його тис…грн 5 902 403 5 ЭТО 38? 6 [2145 429 143329 3153514-г 915 042 „9,2 транспортування та зберігання інші види налива тыс.грн. 1 193 'ПЗ 814 159 952 132 441583 №№? 13? 973 1115,9 Всього витрат тис…грн. 7 №6 115 5 834 5415 6 99? 561 38554 98,6 1 113 Ш:? 118,9 Затраты на електроенергію складаіотьса 3 витрат на тягу поіздіа та інших виробничих потреб. Витрати на елентроенергію на тягу ноі'здів збалансовані із аапланованим обе-игом тонно .… кіломотровоі' роботи брутто в елентровозній тазі, нормами витрат та прогноз:—ті вартості. електроенергіі“. На 201? рік переаезення електровозноіо тягоіо ппануютьса а обсязі 312933 млн. тим брутто, що менше зніту 2016 року на 0,6% за рахунок зиеншення заі'здів на територію Росіі' та непідконтрольну територію. Кількість спожитоі' епентроенергіі' розрахоаана на підставі пнтомоі' норми споживання в розмірі 1249 кВт-гоа! 10000 приведении т-им, Що більше звіту 2016 року на 1,1%. Вартість 1 кВт години електроенергіі' на тягу поі'адів планусться на рівні 203,8 коп. (3 ПДЁ), що на 8,8% більше плану 2016 року та зні'гу … на 11,5%. Середня ціна на електроенергію заиланована, виконячи 3 фантичних ДЗНИХ щодо ріанів оптовоі" ціни ОРЕ та сдинии роздрібинх тарифів на електроенергііо затверджених постанонами НКРЕКП. На інші аиробничі потреби аідносятьсн витрати на експлуатаційнон аиробничі, номунально-побутові нотреби структурных иідрозділів занізниць та витратн електроенсргіі', які понесені залізничннми підпрнемстаами для виконання робіт та послуг на сторону. До нитрат електричноі' енергіі' на експпуатаційні потреби залізниць аходятъ антрати електроенергіі' на основні й доиоміжні технологічні процеси, а також допоміжні потреби виробництва {загальноаиробниче Цехоае й депо-аське споживання на освітпения, вентиляцію, опалення та інше). Вартість електроенергі'і + не покупна вартість, аитратн на передачу та нитрата по постачанню електроенергіі для сторонніх иідпрнемств, які иідншочені до мереж залізниць Укра'і'ни. 18 Затраты на алектроенаргпо складаіотъ 7550,9 млн. грн., що більше плану 2016 року на 170,6 млн. грн. (на 2,3%) та звіту 2016 року 794,9 млн. грн. (на 11,8%). Витрати на електроепергію на 2017 рік аіохааенпя Однниъш ЁЁіб рік ПРОЕКТ @@ плану 21935 @@ заіту 2:91:15 Показнпка . . .. . впмкру 201? так РШ“ {№№ План Заіт :+Л— …% 'ті— за 05°“ "ері’ітш’ ”"“ Т“” 315 965 314 913 312 933 44032 95, т …1 990 99,4: елетротшою ёрутто ЕЛЕКТЁЁ'ВЁ'ЕЩШ “3 тыс.грн. 6 … тап 5 924 что а 637 023 46523? шт.:; из ааа „аа тягу поіздів питома норма кВт-год 121,0 123,6 124,9 4 303,2 ! ЮЗ,! ”бт “"‘ЖИВЁННЯ “с“ “ВТ" 3 955 № 3 392 093 3 ааа 663 „4 №33 93,3 16 № так ЁЛЁКТРОЁНЁРГП год вартість 1кВт гол. без ндс коп. 156,0 152,2 159,3 14 так 18 №.:? ЁЁЁПЬ “(ВТ год' 3 коп. 18?,2 1825? 203,3 57 №83 2] “дд. Електросксргія на інші внрпбничі тыс.грн. 1 208 499 330 93% 913 366 494633 15.6 82 888 110,0 потребп ЁЁЁРПЁНЕРГШ‘ тнс.грн. ? зап ааа & 755 950 ": 55 } 894 паки 132,3 так 944 „1,3 Витражи на оплату праці Затраты на оплату праці працівників опсраційпо'і діяльності. заппааоаапо у сумі 2422?,2 млн. грн. Фонд оплата праці на 2011?' рік по НАТ «Укрзалізниця» з урахуванням витрат на оплату праці працівників, зайкатпк в інвестиційпій діяльності (капітальппк ііівсстпціяк що здійснюються господарським. способом), заплановано у сумі 24963,4 млн. грн, що більше плану 2016 року на 7301,? млн. грн. (на 41,3%) та більше заіту 2016 року на 5378,2 млн. грн. (на 2?,5%). ваш—ления; [четным от… зона Звіт апа №233?” „„ „„,-„„ №№ „, „„„„ д…, “+,-*' к. “+„” % персонааиьоіо {серетшобпітна шіькістъідсіё 3115 НП 15,0 603 250. №4 - М 4 Ні 941 3%. *$ 913 95.55%1 Фондопла'ги праці ыьош.шс.грн 17 661 573 ЁЁ 535 25? 24 953 413? 5 373 1513 ЁЁЪЗ'Ъ’Ь ? 301 729 МЕ,.З‘Уп Ссршіъомісдчна зирпбіпва плача. грн, 5 350 5 3315 '? 315 Е 999 ЁЗЙЁЁ'Ъ 2 4135 146,1 % Фонд оплата праці розракованпй впходячп із оптимальпоі кількості персоналу, шо забезпечъчотъ діяльність галузі, розрахупковоі' середньомісячноі заробітноі' плати, що склалася на кінець 20Е6 року, та сумо аппагородп за підсумком робота за рік {13-та зарплата). Постапопою Кабінету Міністрів Украінп Від 22.07.2015 № 522 «Про особливості оплаты праці працівників, які беруть участь }; забезпеченні. проведення антптсрористпчно'і' опсраціі>> пародбачапо підвищення праціанакам і9 на 50 аілсотків годинник тарифная ставок та поселения окладів за роботу в районах проведення антитерористичноі' операціі'. Проектом консолілованого фінансового плану НАТ «Укрзалізниця на 2017 рік працівнакам регіональноі' філіі' «Донецька залізниця» на зазначені виллати передбачено 210 млн. грн. Залізничнин транспорт представляя собою складі—ту систему управління перевезеннями вантажів та пасажирів, тому експлуатаційнні'і персонал залізничників … не висококваліфіковані працівннкн зі спеціальноіо освітою та великнм досвідом роботи. Наразі в галузі проводиться значний обсаг робіт по приведению чинноі' організаційно-штатиоі' структура До завдань формування вертикально— інтегрованоі' моделі управління. В проекті фінансового плану на 2017 рік занлановано середню кількість працівників —— 268,3 тис. осіб, середньооблікову кількість …… 266,2 тис. осіб, що менше норівняно з планом 2016 року на 8,9 тис, осіб. Порівияно зі звітом 2016 року зменшення персоналу всік видів діяльності на 14,4 тис. осіб, що обумовлено природнвою плннністю кадрів та прнведенням кількості нрацюючик до прогнозованого обсягу робіт. Необхідно зважнти, шо за рівнем заробітноі' плати залізничний транспорт, порівняно з основними галузями економічно'і діяльності в Державі, за підсумком 2016 року перемістився на 1.5 місце, за грудень — на 1.9 місце, Пра цьому розмір середньомісячноі' заробітноі' плати по НАТ «Укрзалізниця» за Грудень 20.16 року (638? грн.) менший, ніж в цілому по Украі'ні (64% грн.), шо викликало невдоволення у трудових колективак та призводнть до акній протесту. У зв’язку з погіршенням соціально—економічник та трудових прав працівників залізничного транспорту та з метою забезпечення підвищення мотиваціі' працівників до високоефективноі праці, посилання відповідальності керівників та сталого підвищення добробуту працівників галузі, 2і.07.201_6 між ПАТ «Укрзалізниця» та профспілкоіо залізничників і транспортник будівельників Украіни укладеннй Меморандум, метою якого стало підвищення з 01.03.2016 голннник тарифннк ставок і посацових окладів залізничникам, в основному, на 25%. Проте, враковуточи, що на момент підвищення носадовнк окладів в галузі виплачувалась індексація грошовнк доходів відповідно до законодавства, то значного зростання розміру середньомісячноі' заробітно'і плати не відбулося (лише компенсувалася індексація). В галузі запишилась соціальна напруженість. Так, 11 жовтня 2016 року під стінами алміністративно'і будівлі Мініифраструктурн, а в грудні — під стінами адміністратнвио'і будівлі ПАТ «Укрзалізниця», проходило нікетування за участю Вільно'і профспілки залізнииників Украінн, основним антеннам якого було збільшення заробітноі плати в 3 рази. По рівнто заробітно'і плати за видами економічно'і діяльності залізнн'чна галузь за підсумком 1. кварталу 201”? року так і. не поделила 16 місце, яке оосілаяа і раніше, а навнаки … перемістнлася на 17 місце. З мет-шо забезпечення стабільноі роботн залізничного транспорту, створення працівннкам умов для нролуктивно'і і якісноі праці, зростання престижності праці залізничників, підвищення і'к добробуту та працезлатності, 2? 20 грудня 2016 року укладе-но Меморандум про взаенорозуміння ніж ПАТ «Укрзалізниця» та профспілкою залізнннннків і транспортних будівелвннків Украінн, який нередбачав підвищення тарифник ставок і посадовнк окладів всім працівннкам НАТ «Укрзалізниця», у тому числі і працівникам недичнин закладів, протягом 201? року не менше ніж на 25%. Пунктом 3.2.1 Гапузевоі Угода між Державною адніністраціею залізничного транспорту Украінн та профспілкамн, що продовжус діятн на даний час, передбанено домагатися підвищення заробітно'і плати залізничників не низкие темиів зр-остання заробітноі' плати в галузяк економіки та забезпечуватн підвищення рівня зарплата не менше, ніж на 25% щороку. З метою зняття соціальноі' напруги в трудових колектнвак у зв‘язку із зубожінням залізничннків, з 1 березня 201? року в галузі підвищсно посадові окладн (тарифні ставки) працівників на 25%, що і нередбачено проектом консояідованого фінансового плану НАТ «Укрзалізниця» на 2017 рік. Середнвомісячна заробітна плата працівників усія видів діяльності запланована в розмірі 7815 грн., що вище: плану 2016 року — на 46,1% та звіту 2016 року —— на 34,4%. Середньомісячні витратн на одну особу працівників збілвшені на 30,3 відсотка, а адміністративно-увравлінського персоналу … на ЮЗ відсотка у зв'язку з переведенням частини адміністративного персоналу на трудові угоди, а саме керівннків веркяьо'і та середине? панки: директорів денартаментів апарату ПАТ «Укрзалізниця» та і'к заступників, днректорів регіональних філійіфілій та 'ік заступннків. Згідно з пунктом 2 постанови Кабінету №іністрів Украі'ни від 11.112015 № 1034 ”Про внесення змін до постанов Кабінету Міністрів Украінн від 2 серпня 1995 р. № 59? 1 від 19 травня 1999 р. № 895” суб‘екти управління зобов’язані забезпечувати затвердження розмірів виплат посадового окладу та нремііовання керівннків підприемств у фінансових планах таких підпрнемств. До консолідованого фінансового плану ПАТ «Укрзалізниця» увійшло 6 регіональних філій, 27 фіяі'і та 6 приватник акиіонерник товариств. До директорів ПА'Г «Укрзалізниця» віднесено ? членів правління. Консопідованим фінансовнм планом НАТ «Укрзалізниця» передбачено розмір виплат посадовик окладів та иремііовання керівннкам ПАТ «Укрзалізниця»… ПГП рік пв кипы“ ШП рік ! шнг: 1.1 {? ппртш Ш' зев-рты “" “от!!! Посада Персонал, Повалий - вере ном“ а: в конт.-н вещании—між се іньоміся наб “и гр“ освоившим вв и в д" ры ФПП. тис. __ №11. на:. чия ФБГЁ. тп. яна. ФОП, пес. яма ФПП. гис. чм. чия №№ „_ ‚. ,. __ грн. грн. порвал-на гри. противня так… зяропггия грн. правим пяди. ПЖ нда-„та, грн. пла-га, три п.№. при ты.-пн, гри. Гоян ва пваяління Чяеяпрашпння {а ‹іііііі'ді №944} 338009 "..-'ПЕЮ 4513091} №№ ЗЗЁЕЮЭ НМО _ 83411500 119529 ЕЩЕ-№№ ! 41515116 2 ПСБ 923 333 13 845 4 61613316 2 ТН} 923 33:3 2 ЁЁ 923 333 12 158 !!!-16598 Разом '.Т П ТШ [ ?53 333 88 548 З ТББПЁЗ П 1158 ! ?53 333 П ТН} ;Е’ТБЗ 333 141 БТЗ ЁБББЬН По контракту ноеадовнй оклад голови нравліиня НАТ «Укрзалізниця» … 460 тис. грн., членів правління —— 4 Б тис. грн. 2} 3- метою мотнваніі' персоналу до раніоналвного використання матеріалвник, енергетннник і трудових. ресурсів, підвищення продуктивності праці у 3 кварталі 2017 року заплановано вннлату вниагороди за підсумком роботи за 2016 рік в ровмірі 50% посадового окладу, що склавсн на кінець року. Розмір винагородн ваннановано у сумі 421,6 млн. грн. 3 метою соціального захисту та компенсаціі' втрат коштів від інфлнційннк процесів, що відбуватотъса в економіні державн, відповідно ‚во Закону Укра'іни «Про індексацііо грошовик ‚доходів населення» пранівникам залізничного транспорту проводиться індексацін грошовнх. доходів в залежності від зростаннв іннексу споживчих цін на товари та послуги в державі. Амортизаційні відракуваннн на 1201? рік нередбанаютьсн в сумі 162123 млн. грн., що менше плану 2016 року на 3266,7 млн. грн. (на 16,8%) та менше ввіту 2016 року _… на 1423,6.грн. (на 8,1%). Елемент «інші операційні витратив В нроекті фінансового плану на 2017 рік но елементу «інші онераційні витратив неревбачено витрат у сумі 6302,9 млн. грн., що менніе плану 2016 року на 2426,4 млн. грн. (27,8%) та ввіту 2Оі6 року на 5153,8 млн. грн. (на 45%). При складанні проекту консолідованого фінансового плану на 2017 рік внключсні внутрішньогрупові операціі' в ПрАТамн, тобто елемент «інші операційні витратив вменшено на 2496 млн. грн. Втроти від онероціііннх курсовых рівннцв заннановані у сумі 2329,1 млн. грн., що менше плану 2016 року на 976,4 млн, грн. На ремонт основних засобів, внкононнх стороннімн орвинівоціаин, иеренбачаетьсн 659,7 млн. грн„ що менше плану 2016 року на ??,1 млн. грн, (на 2,8%). Внтрати на інше технічне обслуговування заплановано в сумі 766,9 млн. грн., що більше ввіту 2016 року на 300,6 млн. грн. (на 64,5%) у зв’язку в високим ступенем знову основних засобів на залізничному' транспорті (понад 90,0%) та експлуа’гаціі' поза межамн встановленик нормативник строків служби текнічних засобів (систем гавопостачання, кондиціонерів, новітрозбірників, котенень, насосів та компресорів, верстатів, дефектосконів, касовик анаратів, складання масштабних скем, послуги 3 технічного внпробуваннн та аналізу, ремонт обладнання за договорами та інше), які постійно нотребують збільшення витрат на обслуговування, ремонт та інше текнічне обслуговування. В ці витрат включено 475,7 млн. грн. на оплату ракунків за сервісно-текнічне обслуговування енектроноі'вдів Нунноаі Коуеін но міжнародному контракту та 52,8 млн. грн. на текнічне обслуговування швидк'існи'к ценник но'іздів вітннвнвиого виробництва. Робота іі потуги залізниці: інших держав, пов’язані 3 перевезенннм вонтожів то носожирів, псредбачені у сумі 982,і млн.грн., що більше звіту 2016 року на 55,2 млншрн. (на 5,9%) за рахунок колнваннв офіційного курсу грнвні по відношеннто до іноземних валют та обснгів иеревевень у іноватонвк. Внтротн но подошвы то вооон вбільшені До звіту 20і6 року ва рахунок вростаннн плоты за землю у зв`язку & внесенннм змін но Понаткового кодексу Украі'ни, якими повністю скасовано ніньгове оподаткування земель залізничного 22 транспорту (статті 276 і 278 Кодексу). Внтратн заняановано у сумі 1671,6 мантры. та розраяовано у відповідності до чннного законодавства. Затраты на комунсыьні послуги передбачаіотвся у сумі 595,8 млн. грн., Шо більше у порівнянні зі звітом 2016 роком на 140,6 млн. грн. (на 23,6%) за рахунок зростання цін на газ, електроенергію та палнво. інші операційні нитраты Внтратн іншо'і операційно'і діяльності заплановані у сумі 5151,3 млн. грн., що більше плану 2016 року на 37,3 млн.грн. (0,7%) та менше звіту 2016 року на 3289,5 мантры. (39%). У складі «інших онеранійннк витрат» найбільшу потому вату мають настунні статті: _ «втратн від онераційннк курсов-нк“ різннцвв менше плану 20і6 року на 976,3 млн. грн. 1 складаіоть 2329,1 млн. грн. « внтратн но статті «реалізація оборотная актнвівв занлановані в сумі. 1068,3 млн. грн., що більше плану 2016 року на 1000 млн. грн. і пов‘язано зі. зростанням обсягів реалізаціі' оборотная актнвів (внробннчнк занасів, малонінник та Швидкоаношуваннк предметів тощо, а також необоротных актнвів і груп внбуття, утрнмуваннк для продажу). — матеріальна допомога непрацюючнм запланована в сумі 237 млн. грн., що більше плану 2016 року на 16,3 млн. грн.. в зв’язку зі зростанням вартості меднчного страхування ненрацъоіоннк. * внтратн, пов‘язані з цільовнм фінансуванням операціі’іноі діяльності, зокрема внпнатн в межак середнвого заробітку працівннкам, нрнзваннм на вій'ськову службу за призывом під час мобілізаціі', на особлнвнй період, нрнйнятнм на військову службу за контрактом та лемобілізованнм нрацівннкам, які продовжуютв вііісвкову службу за контрактом відповідно до норм та внмот винного законодавства передбачені в сумі 147,1млн.грн. - внтратн від онераційноі' оренда актнвів заннановані в сумі 66,2 млн.грн., Що менше плану 2016 року 12,5 млн. грн. Проектом фінансового плану в складі операційннк витрат нередбачені внтратн на відракування до резерву сумнівннк боргів в сумі 12,7 млн.грн. і заплановані відповідно Постанова Кабінету Міністрів Украінн від 29.11.2006 №1673 (11.13), дані внтратн включаютв суму дебіторсько'і заборгованості із строком виникнення більше 1,5 року. Філіямн проводяться закодн но зменшенню наракування резерву сумнівннк боргів, зокрема: — відпускаіоться товара, надаютвся послуги {роботи} пісня новередньоі' оплата; — по дебіторсвкій заборгованості, яка переходить в с-умнівну надеться претензійно—нозовна робота. Також, проектом фінансового плану заннановано недержавна пенсіііне забезпечення ваяізннчннків у сумі 18 млн.грн., що на рівні плану 2016 року, відповідно до статті 16 Закону Украі'нн «Про Занізннчнніі транспорт», якоіо оередбачено право за рахунок вяасннк коштів створювати недержавнні’і 23 ненсійниі‘і' фонд та винлачувати залізннчникам ганузеву пенсііо. Також, Галузевоъо утодоіо між Укрзалізнинето та профспілками нередбачено розробити і занровадити програму недержавного ненсійного забезпечення запізнинників (пункт 3.6.20). 3 метоіо реадізаці'і зазначеноі' програми на задізнивному транспорті о'уво створено Гі'рофесійиий недержавний фонд «Магістраиьв, який сьогодні діе у галузі (свідоцтво від 2?. 12.2006 року серія АОО № 6947?2). Проводиться робота щодо підписання единого Колективного договору НАТ «Укрзалізниця» та відповідно можливі зміни до положення про недержавна ненсійне заб-езиечення працівників залізничного транспорту. У разі не прийняття рішення щодо переракування коштів недержавному пенсійному фонду {{Магістралв» або переракування коштів не в новвому обсязі заплановані кошти не будуть спрямовуватися на інші соціальні статті (ціві). Внтрати на відракунання профкому в розмірі 0,3% від фонду оннати праці сквадають 136,4 млн. грн. (план 2016 року — 0,5% від ФОП на загадвну суму 86,4 млн. грн…). Зростання обумовлено в основному зростанням фонду онлати праці. Для НАТ «Укрзалізниця» одним із нріоритетиик завданв е забезпечення оздоровлення працівників і'к дітей та пенсіонерів в оздоровчнк закладак. Тому з метою виконання умов колективник договорів та Гапузевоі угодн, а також уникиення трудового спору між профспілкою залізничників і транспортник будівелвників Украі'ни та Кабінетом Міністрів Украіни проектом фінансового плану передбачені відракування нрофкому в розмірі 0,7% від фонду оннати праці. В минувик рокак витрати на соціальні ділі, в тому числі на оздоровлення нрацюъочик та членів і'к сімей відображалисв в основному, за рахунок нерозподіиеного прибутку мннуник років. Зобов’нзания ПАТ «Укрзалізниця» Проектом фінансового плану НАТ «Укрзалізницяа на 201? рік передбачено залучення занознчень у сумі 16,9 млрд. грн., повернення занозинень у сумі 14,7 млрд. грн. Станом на 01.01.2101? року завишок за фінансовими зобов’язаннями склав 40,0 млрд, грн. (по курсу 21190858 грн./доя. США), на кінець 2201? року запишок пяануетвся в сумі 44,1 млрд. грн. (по курсу 29,2 грн./довСША]. В 2017 році псредбааено зааучення запозиченв у сумі 16,9 млрд.грн., в тому часик — дока аостроковнк креднтів у сумі 13, ! ветро грн, 3 яких. . 0,6 млрд. грн. —— це кредитні кошти 615 (Для будівництва Бескидського тунелю) ' 2,3 млрд. грн. —— кошти ЕБРР (на придбання вантажних вагонів) ' 0,2 млрд, грн. …. кредитні кошти ЕЦБ (на електрифікацііо дідвниці ДолинсвкааМикояаі'в-Коаосівка) ' 1,8 млрд. грн. ,… кошти на закупівніо вантажних вагонів ' 0,9 млрд. грн. в на реконструкцііо колі'і - 0,7’ млрд. грн. —— кошти на придбання насажирсвкик вагонів в 0,6 млрд. грн. „.… кошти на модернізацііо рукомого складу * 6 млрд. грн. -— право на рефінансування дііочик зобовіязанв 24 - розміщення внутрішнік обліаннііі а сумі 2,3 ‚нард. грн. на поповнення обіговия коштів (_рефінансування діъоння зобовіязань, в тому числі заборгованості перед банками із санкнійного списку згідно рішення РНБО Украінн від 15.03.2017), а якнк 2 млрд. грн.. ... нова емісія. У зв’язку 3 там, що акціі' 'ПрАТ «КЕЗ «Трансснгналя не нередані до статутного капіталу НАТ «Укрзалізниця», існув загроза немояілнвості випуску обяігацій товариства (у разі якщо передача акцій не відбудеться до 30.06.2017). - короткоетрокоант креднтіа у сугмі 1,8 ‚нард. грн. — це переважно кредита до 1 місяця, овердрафта для. забезпечення своечасно'і винлатн заробітноі' плати та ліквіданіі касовик розрнвів. У зв’язку із проаеденням снстемн максимально ефективного використання коштів на раяунках товариства, наявні кошти будуть використовуватнся на погашення довгостроковнк креднтів та здійснення капітальник інвестицій, що нрнзведе до необхідності залучення короткостроковик кредитів у вигляді овердрафтіа для покриття тнмчасовнк касовнк розрнвів (до 6 днів) у періоди винлатн заробітно'і плати та розрахунків з бюлжетом у разі необхідності та тнмчасового дефіцнту обігоанк коштів регіональні філіі матнмуть право на отримання короткостроковнк креднтівіовердрафтів для забезпечення, відповідно до чинного законодавства, своечасноі виплати заробітноі' плати та платежів до бюджету, що ‚дозволять стабілізувати соціальну напругу в залізннчній галузі. Залучення овердрафтів плануеться у гривні за ринковоіо процентного ставкою (оріснтовно18—20% річннк). На кінець 2017 року короткостроковнй кредитный портфель няануеться нульовнй. —— залучення коштів для придбання основних фондів через механізм фінансоаого лізингу у 2017 році не нланусться. Погашення занозичень передбачено на загальну суму И,? млрд.грн., в тому числі: — доагострокоанх креднтів у сумі Ю, 7 млрд. арг-і„ 3 яких: ‹- 2,7 млрд. грн. .… графікове ногашення згідно діючнк кредитная угол; и 8 млрд.грн. …… рефінансування заборгованості перед банками із санкційного списку згідно рішення РНБО Украінн від 15.03.2017. - внутрішніх обліганін" на загнаны}: номінняану вартість 1,8 млрд.грн. - яороткострокоаих кредитіа у сумі 1,8 млрд. грн. - по фінансоаому лізинау 388 млн.грн. Проектом консолідованого фінансоаого плану ПАТ «Укрзалізниця» передбачено збільшення кредитного портфелю на 4,1 млрд.грн. за рахунок: — росту курсу долара США: на початок року 201? року кредитннй портфель відобр-ажено по фактачному курсу 27, 19085 8 грн.!дол. СЦЪА, отряманняіногашення занознчень завланова'но по середньорічнону курсу 27,2 грн.!дол. СЦіА, а заяишок нлануеться за курсом 29,2 грн/дол. СіЦА Куртка різниця складе близько 2 ‚щрд.арн.,' - зштучення коштів но кот'тнаьні аюзодення на суму 7 .жтрднрнч в тому нисан - закупівяю ааатажння аагонів, —— ея'ектрнфіканію діяьннці Доя'ннська—Мнколаіа—Кояосівка, 25 — будівництва Бескидського тунелю, … модернізаціъо рухомого окладу, — придбання пасажнревких вагоаів, … на реконструкцію колііі Заяучення даного фінансування с ВБЖЛНВИМ для розвитку залізничноі' галузі. Збільшення фінансових витрат викпикано запланованим завуче—ниям нового фінансуваиня від державних банків з метою покрашення структури портфелю запознченв, зокрема зменіпення настки вашотвих запозичень та частки банків з російсвкнм каніталом (рефінансування заборгованості перед нами). Загалом передбачена проектом фінансового плану кредитна політика на 2017 рік передбачае: - продовзкення уопішноі' співпраці з міжнародними фінансовнмн ортанізаціямн (Свропейсъкнм банком реконструкніі та розвитку та Свропейсвкнм інвестиційннм банком) в рамках оновлення основних фондів та покрашення інфраструктури на умовах вільгового фінансування. Розширення співпраці на інших кредиторів з переліку МФО; —— забезпечення высокого рівня управління ліквідністто товариства; рефінансування заборгованості перед банками із санкційного списку згідно рішення РНБО Украі'нн від 15.03.20]? 3 метою зменшення важелів впливу на економіку Украіни з боку Російськоі' Федераціі'; — нодальшу плідну співпрашо з украінськимн державними банками як з питань поточного обслуговування так і з питань реадізаці'і стратегіі реструктуризаціі кредитного портфелю товариства, зокрема через механізм створення консорціуму державних. банків; — врегулювання існуючоі' простроченоі кредитно'і заборгованості - замішення строкових креднтів в іноземній валюті на відновлювальні кредитні ліні'і в наніональнііі валіоті; ‹» здійснення випуску внутрішніх облігаціі'і та використання інструменту короткострокового кредитування для покрашення структуры кредитного портфелю. Разом З тим, залученнл запознчень в 2017 році в обсязі 16,9 млрд. грн, передбачае дотримання фінансових ковенант, що внзначені дііочими кредитнпми договорами. У разі не здійснення індексаціі' тарпфів на вантажні перевезення НАТ «Укрзалізниця» залучення кредитів буде проводяться за умови дотримання обмежувальних коефіціснтів (ковенантъ оскільки в інакшому випадку настае дефолт та кроет—дефолта за боргамв ПАТ «Укрзшіізнвцяя і за результатами аудиту фінансовоі звітності може повернутися застереження щодо значных сумнівів аудитора з безперервності діяльності компаніі'. Щодо отримання державних гарантій: - зааучення кредитних коштів (вибір-ка) в сумі 0,6 млрд. грн.. від СПЭ“ для будівництва Бескндського тунеяіо по дію-чому кредитному договору вже забезпечено дер-жавною гарантіею; _ залучення кредитннх коштів 615 в сумі 03 млрд. грн. для реалізаніі' проекту «Електрнфікація дільни'ці Долинсвка … Миколаів — Колосівка» проводиться від державні гаранті'і, 19322016 М'іЖ Украіноіо та ЕТБ укладено 26 фінансову угоду —-— Проект модернізаціі' украі'нськоі' залізниці (Модериізація інфраструктурн НАТ «Укрзалізннця'»), яка передбачас надання познкн для Проекту у розмірі 150 млн. евро. Наразі пропозиці'і щодо ратнфікаці'і фінансово'і угоди передані Президентові Украінн для прийняття рішення про внесення на розгляд Верховно'і Ради Украіни (потребуе вкнъочення До державного бюджету державноі' гарантіі'); — завуче-ния кредитннх коштів ЕБРР в сумі 2,3 млрд. грн. для придбання вантажних вагонів не передбанае отримання державних гарантій (комерційннй кредит), інші фінансові витрати Фінансові внтратн за діъочнмн фінансовимн борговнми зобовіязаннямн ПАТ «Украінська залізниця» заодановані у сумі 4473,6 млн.грн., що менше плану 016 року на 8?і‚і млн.грн. (165%) та менше звіту 20і6 року на 191,4 млн. грн. (4‚1%). Зменшення до плану 2016 року відбулось за рахунок виключення сумн фінансових витрат ('в тому числі простроченнх) по ДП «Донецька залізниця», правонастунннцтво за зобов’язавнями якоі НАТ «Укрзалізниця» не набуто. Ці зміни було здійснено в зв’язку з нрнйняттям Закону Украінн «Про внесення змін до деяких законодавчих актів Украіни щодо нідприсмств залізничного транспорту, майно яких розтавіоване на тернторіі' проведення антитерорнстичноі' онерадіі'», яким иакладено мораторій щодо звернення стягнення на актнвн за зобов’язаннямн ПАТ «Укрзалізниця», При цьому Иваном передбачаетвся зростанням курсу іноземноі' вашотн‚ заміщення існуючих зобов’язань в іноземній валтоті на завозичення в гривні, а також залученням новин занознченв від МФО. Сума фінансових витрат в розрізі видів занознчень в ндані 291? року складно 4473,6 млн. грн., 3 ннх: - витратн но довгостроко-вих кредитах передбачені в сумі 3??1‚5 млн. грн. —— витратн по короткостроковнх кредитах передбачені в сумі 85,9 млн. грн. — витратн на оплату відсотків но договорах фінансового яізннгу 328,2 млн… грн. - антрати по обедутовуванню облігацій 288,0 млн. грн. Відповідно до укладеннх договорів фінансового яізннгу розрахунок розміру яізннговнх няатежів у гривні здійснюються з урахуванням курсу долара на дату нлатежу‚ шляхом застосування коефіціенту коригування, як відноШ'е-ння курсу долара на дату укладання договору до курсу долара на дату здійснення платежу. У лізинговніі влатіж входятв суми скорнговані на коефіціент корнгування вартості предмету лізингу, а також винагороди лізингодавця. У фінансовому плані на 2.0}? рік фінансові нитрата збіявшилися до плану 2016 року у зв’язку із застосуванням коефініенту коригування, як відношення курсу долара на дату укладаиня договору до курсу долара на дату здійснення платежу. інші витрати 2? інші внтрати занлановані в сумі 565,8 млн. грн… {по більше плану 2016 року на 204,3 млн. грн. та більше 2016 року на 549,9 млн. грн. Збільшення інших витрат поясніоеться збільшенням снисання об’сктів основних засобів, які залежать від залишковоі' вартості необоротных активів, що планусться списатн в 20і? році. Очікувані фінансові результати Фінансовий результат від звичайно'і Діяльності до оподаткування товариства нлануеться у сумі 1230,2 млн. грн. Податок на прибуток планусться в сумі 62,1 млн. грн. Частий прибуток прогнозусться у сумі 1168,2 млн, грн. при плановому в 2016 році в сумі 96,8 млн. грн. Зростання прибутковості товариства обумовлено в першу черту проведенням іштексаціі' тарифів на вантажні перевезення, що призведе до отримання Додаткових лохолів в сумі 5,7 млрд. грн. Проектом плану занлановано нрибуток в сумі 1168,2 млн. грн„ в тому числі н розрізі кварталів: … 1 квартал … прибуток 390 229 тис. грн. - 2 квартал —— збиток 455 705 тис, грн. ‹— 3 квартал … нрибуток 2 233 №2 тис. грн. - 4 квартал -— збиток 999 556 тис, грн. Основни…ми причинами знанних відхилень між. сумок} отримаиого чистого прибуткуізбнтку по кварталах {: коливаиня обсягів перевезена (сезонність ііеревезень —-— найменніі обсяги перевезень здійсн'іоіоться у 1 та 11 кварталах, а найбільші обояти нереаезень здій'снюъоться у 111 та ЁЁ! кварталах), період впливу індексаці'і тарифів на вантажні оеревезення (_індексацію тарифів плануствся здійснити в червні 201? року, що ‚дозволить отримати Додаткові дохода ионииаіочи 3 кінця П кварталу). В ГЧ кварталі основноіо причиною збитковості с нараховані курсові різниці по зобов’язанняк в іноземній валюті, які занлановані в сумі 2284,6 млн. грн. (на початок року курс долара СЦіА …. 27,19 грн.!іБ, на кінець року очікуеться курс долара США .… 29,2 гри.і'$). Також в И та [Ч кварталах в зв’язку заплаиованим погашенням дііочнх фінансових зобов’язань відбувасться зростання фінансових витрат. Очікуваний обсиг надкоджень податків, зборів, платежіа до бюджетів На 20і7 рік НАТ «Укрзалізниця» заплановано оплата иодатків та зборів до бюджету у сумі 15911,6 млн. грн., що на 4310,1 млн. грн. (37,2%) більше плану 2016 №№- Единий внесок на загальнообов’изкове державне еоціальне страхування заплановаио у сумі 5239,6 млн. грн., що на 1082,1 млн.. грн. більше звіту 2016 року. Збільшення сплати пов’язане Зі зростанням фонду сплати праці за рахунок підвищення носадовнх окладів працівникам галузі на 25% 3 1 березня 201? року. Салата податку на додану вартість на 2017 рік занлановано у сумі 3 302 млн. грн., що на { 453,5 млн. грн. або на 30,6% менше сплати в 2016 ронідохолні 28 надводзкення від реалізаціі' продукціі' збідьшатьса на 17,8%, що призведе до збілвшення додаткових зобов’язань підприемства. Проте збільшутоться обсаги придбання матеріапьник затрат на 18,7% та капітальннк вкладень Більше ніж у 2 рази, що оризведе до збільшення податкового кредиту підприемства та як результат на зменшення сплати ПДВ. Сплата податку на прибуток підпрнемства у 2017 році …не планусться оскільки за підсумками 2016 року ракуеться переплата у сумі 258,2 млн. грн. Сонату земельного податку на 201? рік заплановано у сумі ] 671,6 млн. грн., що на 699,2 млн, грн. або на 352% більше ніж було оплачено у 2016 році. Таке збільшет—іни пов‘язане з тим, що після внесення змін до Податкового кодексу Украіни, повністю скасовано пільгове оподаткування земель залізничного транспорту (статті 276 і 278 Кодексу). До внесення змін, для земель залізничного транспорту, застосовувалисв ставки земельного податку за земельні ділянки, нормативну грошову оцінку яких проведено у розмірі 0,25% від і'к нормативноі грошовоі' оцінки. та за земельні ділянки, нормативну грошову оцінку яких не проведено за межами населении пунктів … 0,02% від нормативноі' грошовоі' оцінки одииъші плоші ріллі. В зв’язку з внесеннми змінами ці ставки збільшились до 3% тв 5% відповідно. Крім того, 3 {11 .01_.2Оі ? набрав чинності Закон Украі'ни від 21.12.20} 6 № Мёд—ЧШ «Про внесення змін до Податкового кедексу У'краі'ни щодо иокращення інвестиційного клімату в Украінів, яким зведена до нуля робота з органами місце-вого самоврядування щодо встановлення иіиьговик ставок земельного податку та иередбачеио, Що ставки податку можуть ВСТЕНОВЛ.ЮВ&ТИ і змінювати протягом 2017 року, шо також нризведе до і'к зростання протягом року. Капітальні інвестиціі' Проектом плану на 201? рік передбачаъоться освоения канітальник інвестицій ПАТ «Украінська залізниця» на суму 22226] млн. грн., що складае 56% до иотреби в канітальннк інвестиціяк, у тому числі за рахунок таких джерел: — вла-сник коштів (амортизаціі', ФРБ) … 5259,1 млн. грн. в тому числі 320 млн. грн. за рахунок фонду розвитку виробництва, який заплаиовано иаправити на реконструкцію коаіі; - залученик коштів —— 7395 млн. грн., у тому числі 3395 мин. грн. кошти МФО та 4000 млн. грн. кошти вітчизняник банків; — інших джерел (коштів інвесторів) — 22,6 млн. грн.; Пріоритетним нанрямком інвестиційноі’ діяльності &: оиовлення залізничного рухомого выводу (придбання нового, модернізаиія наявного парку) на загальну суму {2686,1 млн. грн. або 55,8% від загальноі' сумн капітальник інвестицій. Зокрема, за рахунок власннк та залученик коштів ( у тому числі ЁБРР) прогнозуеться придбати наніввагонів на суму 4800 млн. грата виготовнти власнимн силами на вагоноремонтник заводах близько 3000 напіввагонів на суму 2400 млн. грн. Здійсннти закупівлъо 58 единиць иасажирськак вагонів на суму 900,4 млн… грн. за 68 одиннць фітінгових платформ. на суму 52,7 млн. грн.; 29 Крім того,в 2017 році вередбанево пвавом закупівель проведення конкурсная торгів на закупівпю 6 словарь дизель—поташа 3 поставкою в 2018 році враковуіочи триваанй текноаотічвай Дика виготовлення зазначено'і продуктііі. Плавуствся здійсввтв модернізоцікг основних засобів на суму 5343,7“ млн. грн., у тому числі: . рукомого складу на 452?,1, млн. грн., зокрема: — близько 13,1 тис. одввнцв вантажних вагонів; __ 404 оцвввцв васажврсвквк вагонів, (342 оввввнв в умовах депо 1 62 одвкаці на заводах); — 95 оцинк-цв тягового рукомого складу; — 67 секцій тягового моторвагонного рукомого складу та— 4 одввиці дваелв-во'з'здів; : медернізаціі-о івшнк основних засобів (тяговвк підставцій, прнотроі'в свертетнкк та ін.) на суму 816,6 млн. грн., у тому числі ваправитн 107,5 млн. грн. на модервізацііо та розширекня функціоваавності інформаціонноі' система ПАТ «УЗ» для забезпечення безпеки інформаційао—телекомунікаційквк ресурсів. У 2017 році заплановаво 5] 19,4 млн. грн. кавітальнкк інвестицій на реконструкцію та будівництво об’сктів, у тому числі на: - реконструкціі—о дільниці Довивська …… Миколаів з підвищенням нропускноі' спроможності напрямку Знамянка _— Доливська— Миколаів на суму — 169,4 млн. грн. (у та… за рахунок кредитных коштів МФО на суму 150 млн. грн.); — в'родовжевня будівництва Бескадсвкого туневто ва суму 1180,6 млн. грн., у тому числі за рахунок кредитннк коштів на суму 945 млн. грн.; … — реконструкцію 259 км коліі'. на суму 1742,5 млн. грн. та стріловв'нк переводів на суму 276,4 млн, грн. (21.2 комплектів); — реконструкцію моста через р. Апшкця на 129 км діяьннці Королево- Солотвако в.а суму 34 млн. грн.; - будівництво (реконструкція) прнсднанв електроустановок На суму 120,9 млн. грн. у т.ч. за ракунок коштів ів'весторів ва суму 71,1 млн. грн.; - будівництво таговоі' підстанціі' на ст. Ковель на суму 96 млн. грн.; — будівництво ЕЦ—ъ1 ст. НижнводніпровсЬк—Вузол на суму 56 млн. грн,; «— будівництва другоі' парноі' коліі' напрямку Комиш-Зоря-Вопновака на Ділввкці Розівка … Зачаті'івка на суму 73,3 млн. грн.; - реконструкцііо ковтактвоі' мережі ва вільнвці Нова Баварія—Люботин на суму 46 млн. грн.; - розробка ПРОЕКТНОтКОШТОРНСНШ'Ё документаці'і та будівництво резервного Центру обробка даних, так як модернізація існуючого ЦОД УЗ без порушевв потоввоі' робота потребус звачвкк додаткових закоді та коштів, може вравеств До збоіЁв в роботі, а також не внрішуе питання катастрофостійкості ЦОД у разі виникнення надзанчайно'і снтуаціі' (пожежа, Військові діі', терорнетнчннй акт, тощо), у т.н. кібериатак, як показала подіі' останнвого часу питання завобігаввя руйнівного впливу какерсвквк атак на іиформаційво—комувікаційву систему наразі стоі'тв дуже гостро. За останній період Укрзалізниця три раза попадала під ДіЮ масштабно}; Ціяесврямоваввк какерсвкик атак. Остання атака відбулась 22.06.2917“. Результатом впливу какерсвкнк атак, зокрема, може стати руйвація систем об’сктів крнтвчвоі івфраструктура, втрата баз давок пак систем, а також 30 антон комерційно'і інформаці'і. Для запобігання нього, необхідно створв'ти сучасний резервний центр обробкн даних ('надалі презервннй ЦОД УЗ) тернторіально розміщеннй в іншому районі м. Кнсва або іншому місті Украі'ви, який відповідае найвнщим вимогам до збереження і захисту інформаціі', & також гарантус неявку шввдкість передачі і пропускну даних. Проектом плану на 201? рік планусться розробка проехтно—котнтор-исвоі' документаніі' та початок будівництва на суму 124,7 млн. грн. На даний момент закінчуіоться робота но розробці проектно—коінторнсноі документаніі' із державного експертвзото; - будівнннтво об’екту «Зерновнй терміная потужністіо ЮОбтідобу» на суму 32,6 млн. грн. Будівництво було розпочато в зв’язку 3 там, шо за останні роки спостеріга'іоться тенденніі' щодо збільшення обсягів переробкв зернових вантажів, прото технологіі' переробки, які використовуються, не дають можливість задовольннти весь п'опнт на ці послуги, Відповідно до проведенн'х переговорів з трейдерамн & зацікавленість у використанні потужностеіі нового зернового терміналу у 2017 році для переробкп 100 тис. тонн. Затверджена кошторнсна вартість проекту становить 82,6 млн. грн. За період 205-2016 рр. внконано робіт на суму 54 млн. грн., рівень готовності об’екту на 01.01.201? —— 61%. Передбачено створення терміналу с проектним вантажообігом 360 тис. тонн на рік (12 сняосів). Строк окупності проекту 6 років. Розпочати експлуатацію комплексу плануеться вже у 20}? році. Від експлуатаціі' комплексу очікуіоться дохояні надходження в сумі 11. млн. грн., після повного запуску терміналі овікуваннй ріні-інй дохід становитнме 33,6 млн. грн. На повну нотужність термінал вийде у 2018 році. Добудова зернового терміналу ‹: економічно доцільноіо в завлановані коштн на 201? рік будуть окуплені протягом 2 років.; - реконструкпіто контактноі' та електрнчинх мереж, мостів, пасажнрськнх платформ, внробннчнх будівель та сп'оруд, депо і двстанцій та інтпнх об’сктів. На придбання механізмів та обладнання заплановано направитн суму 884,1 млн.грн, зокрема придбання автолетучок та контейнерів; на придбання спецодягу, спецвзуття, постільноі' білизни та інших необоротних матеріальннх актнвів на суму 422 млн.грн.; нематеріальннх активів — 254,5 млн. грн, у тому числі на створення та впровадження ВКР —-— 150 млн. грн. Крім того, проектом плана капітальних інвестицій передбачено внтратн на капітальинй ремонт основних засобів на суму 2566,2 млн, грн., які пов’язані з поліпшенням об‘скта та збільшенням вартості основних засобів, з них: … 1 169,6 млн. грн. на поліпшення будівеяь та споруд; - 1385,4мдн. грн. на поліпшення рухомого складу, зокрема 104 одянпці тягового рухомого складу, 37 секціі’і тягового моторвагонного рухомого складу вантажних вагопів та іншого рухомого складу; … 1 1,2 млн. грн. на нояіпшення інших основних засобів. На придбання механізмів та обладнання заплановано направнти суму 868 млн, грн., зокрема придбання автолетучок та контейнерів; на придбання спецодягу, спецвзуття, постіяьно'і білизна та інтпнх необоротнвх матері-альных актнвів на суму 422 млн. грн.; вематеріальвнх актнвів … 254,4 млн, грн., у тому числі на створення та впровадження ЕЕР ,… 150 млн. грн, 31 Крім того, проектом плану канітальних інвестицій нередбачено нитрата на каиітальний ремонт основних засобів на суму 2566,2 млн. грн., які пов’язані з ноліпшеннвм об`екта та збівьшеннвм вартості основних засобів. Відповідно До проекту плану капітаиьннх інвестицій на реконструкцію та будівництво об ’ектів занлановано снрвмуватн кошти обо-игом 5 119,4 млн… грн., в той же нас сума фінансуванин у 2017 році об’ектів, які відповідно до постанови Кабінету Міністрів Украіни від 11.05.2011 № 560 повинні затверджуватисв Ураном (від 400 млн. грн.) становить 1349,9 млн. грн., а саме: - б—удівннцтво Бескидського тунеіно — 1 180,5 млн. грн. (проект «Будівництво Бескидського тунедіон затверджено розпорядженнвм Кабінету Міністрів Укра'іни від 21.08.2013 № 752); — реконструкція дільннці Долинська —— Миколаів з підвищенням пропускноі' спроможності нанрямку Знамвнка … Долннська „„ Миколаів. Планом передбачено розробка нроектно'і документаціі та початок будівельних робіт, будівельні роботи буде розпочато після розробиення та затвердження проектно—кощторисноі' документаціі, на сьогодні проектно документаиія розроблена, проведено експертнзу, постановаірознорвдэкення Кабінету Міністрів Украінн погоджено з причетннми міністерствами, наразі знаходиться на погодженні у Мінюсті; - реконструкціи коліі' передбачае реконструкцію окремих Дільниць та вартість нроектво-кошторисноі' документаціі' згідно з зазначеиоіо ностановою не піднадае під затвердження Ураном. По івшнм об’ектам будівництва проекти. будівництва не потребують затвердження Ураном, оскільки і'х кошторисиа вартість менше гіОО млн. грн. {Цодо плану заходів з підвищення операційноі’ ефективності підирмемства строком на три роки 1, Протягом. поточного періоду (2016—2017 роки) ПАТ «Укрзалізниця» досигнуто значних результатів у покрашенні операційноі' ефективності: __ у 2016 році. литомі нитрата на одинивіо роботи у електротязі зменшеио у порівиянні з аналогічиим неріодом минулого року на 0,5% (3 116,0 до 1 15,5 кВт.!“ода’ 1 Отис.тн.км брутто). — у 2016 році нитомі витрати на ониницю роботи у теплотязі на 1,7% (3 58,3 до 57,3 но“ 1 Отис.ти.км брутто). - зростаннв продуктивності праці ака на регіональних філіях становить 1388,5 тис. нрнведеннх т-кміос. у 2016 році, що вище звіту за 2015 рік на 63%. Ефект — менші видатки на оплату праці близько 1,7 млрд. грн. … у 2016ш2017 роках доопрашовано програмне забезпечення для виконання умов «Единого» договору нро надання послуг неревезеннв вантажів і проведення розрахунків за них. П. Перехід на нентралізовані закупівлі товарів, робіт та послуг дозволить зва'чно знизнтн нитрата НАТ «Укрзалізниця». Практика переходу на нентралізовані закупівлі товарів, робіт та послуг замість закупівлі окремими структурними нідроздіпамн вже дада змогу змевшнтн нитрата, що нідтверджуеться результатами тендерних закупівель у 2816—2017 роках: 32 -— закупівлю телефоніі' для всіх підрозділів ПАТ {(Укрзалізннняв було здійснено на загалвну суму 33 млн. грн., що на 5,0 млн. грн. менше від очікувано'і вартості (201? рік); - при“ закупівлі дизельного нального на за кожну куплену тонну заплатили на 500 грн менше ніж у 2015, шо дало нам понад 150 млн. грн економіі' (2016 рік), 111. НАТ «Укрзалізниця» 28 грудня 2016 року перевалила в експауатанію першу чергу програмного забезпечення автоматизовано'і системи роза-оділу норожиік вантажних вагонів. На ноиатковому етаиі автоматнзовано розноділяютьоя між замовниками рукомого окладу иементовозн та криті вагона, якими унравляе філія «Центр транспортноі' логістнкнв. Програмне забезпечення автоматнзованоі' системи, яка мае назву АС «Управління нереснлкою норожнік вагонівв, дозволяе автоматизовано оформляти перевізннй документ на пересадку норожнік вагонів (цементовозів та критик) для подалвшого иавантаження за результатами розрахунку оптимального маршруту в цій автоматнзованій системі з урахуванням критері'і'в розподілу норожнік вагонів та особянвик умов і обмежень курсування. До критері'ів належать мінімальна відстань иорояснього нробігу від місця внвантаження до наотунного нававтаженнщ мінімалвннй час очікування навантаження та ін. У 20} 75—2018 рокак буде розширено функціонал Ціеі' системи, що дозволить здійснювати автоматнзоване управління розноділом норожнік вагонів усік видів. Запропонована автоматизована система дозволить зробити розподіл порожнік ватонів між кліснтами' справедливым та збільшить ефективність використання парку вантажних вагонів. ГУ. 3 метою контролю за внконанннм основних показників консолідованого фінансового плану ПАТ «Укрзалізниця» рішенням нравліннл ПАТ «Укрзалізниця» від 22.03.2017 (протокол № ЪЬЗ’ТХЁЕ. Комт.) нідготовлено та введено в дно наказ НАТ «Укрзалізниця» від 10…04…2017 № 237 «Про введения в дно Порядку контролю за внконанням основная показників консолідованого фінансового плану НАТ «Укрзалізниця». Наразі щоміоячно здійо-нюетьея контроль за внконанням основних показників консолідованого фінансового плану ПАТ «Укрзалізниця», здійснюсться аналіз відкнлення показників від запланованик та за результатами аналізу вживаються оперативні закона для покрашення показників діяльності ПАТ «Укрзалізниця». Ч. 3 меток) досягненнп высоких онераційннк і фінансових результатів впроваджено систему показників КР! керівннків веркньо'і' та середньо'і лавки (директорів денартаментів анарату 'ПАТ «Укрзалізниця» та і'к заступників, директорів регіональних філійіфіяій та і‘к застунннків). Зазначені керівинкн нереведені на трудові угоди з установленням відновідник показників КРЁ та відповідальності за і'к виконання. ЧТ. З метою по-кращення ефективності проведения тендерннк процедур та формування об’сктнвно’і закупівельноі' ціни розробляютьея Методичні- рекоменданіі з формування очікуваноі” вартості закупівлі товарів (за участі 33 представників Міиекономрозвитку). Впровадження методики возводить значно зекономнти кошти НАТ «Укрзалізниця». ЧН. 3 метоъо підвищення доковності він реалізаціі послуг НАТ—«:Укрзалізннняв розробляеться Порядок формування, нерегляду та узгодження цін на послуг, що реанізуіотвся ПАТ «Укрзалізниця» за вільними тарифами (без застосування державного регулювання). Прийняття та впровадження цього порядку надасть змогу отримувати додаткові. доводи НАТ «Укрзалізниця» та підвищити прибутковіств діяльності. ЧП}; Для зростання ефективності онераційноі' діяльності ніднр'иемства знанно розширено кінвкісннй та якісний аналіз результатів діяльності на умовах носегментного обліку, що надало можливість прийняття оперативник управлінсвкик рішенв, які мають значний позитивней вплив на Діяльність в іііиому і підтверджуіотвся фінансово—економінними ноказникамв. Удосконаптоетъся економіяне обгрунтування як стратегічних, так і тактичннк аспектів управлінсвкик рішень, а також меканізмів '1'1' реалізаціі' Для. чого нланусться розн'очати номодульне та посегментне застосування ВКР— системи, 1Х. Підвищення ефективності управління ліквідніетю та контролю за платіжннми операціями факівцями товариства Проведено роботу з представниками економічного блоку регіоі-іалвноі' філіі' ”Південно—Закідна зазізниця" щодо питання централізані'і нлатіжник операцій. За підсумками роботи представниками регіоиаявноі філі'і ”Південно—Закідна залізниця" нанрацвовано алгоритм централізаці'і нлатіжннк операцій по регіонаявній, якими. передбачено здійснення. законів та алгоритм із закрнття докоднии та видаткових операцій на рівні внробниник структурник нідрозділів, зокрема регламент переведення видатковик платіжник операцій з рівня виробниник структурннк нідрозділів на рівень філіі'. Розроблено концепцію ніяняття няатежів на рівень ПАТ "Укрзалізниця” через створення единого платіжного центру товариства на базі регіональноі' фівіі' ”Південно—Закідна залізниця". Для ефективвоі' реалізаціі' напрацювань пяануетвся запустити пілотний проект на базі регіонально'і філіі ”Південно-Закідна залізниця" з нідняття нлатіжник функцій з рівня виробничик підрозділів на рівень регіональноі' фіпіі та закритгя Докодник та видатковнк ракунків на внробничих піврозділак. Прогнозннми результатами роботи вбачаетъся скорочення кількості банківськнк ракунків, скорочення кількості внутрішніх платежів, скорочення часу проходження нпатежів, оптимізаціі структура фінансовоі' вертикалі товариства та підвищення ефективності казначейсвкнк операцій в цілому. Х. 3 метою підвищення ефективності управління ліквідністш та тимчасовнмн «вільнимия грошовими котятами НАТ «Укрзалізниця» та генерування доваткового доходу від Тк ефективного розміщення розроблено проект відновідннк законів, тво регламентутотв основні засади та умови управління віквіаністто. 34 Проект заходів 3 управління яіквідністьо передбачае розглядатн ніквідність в Декількок часовнк періодах: в періоді від 1 до 7 днів (мнттева піквідність), в неріолі від ? анів до 2 місяців (поточна ліквідність}, від 2 до № місяців (короткострокова піквідність), понад 12 місяців як середньоа та довгострокову ліквідність. Основні інструменти розміщення нікнідності наступні: * залні'нок на поточному рахунку; . незннжувальнніі' залнінок на поточному рахунку; # придбання державннк облігацій з терміном погашення у відновідному часовому проміікку; . здійснення операцій РЕПО з державннмн обліганіямн з терміном завсршення операцій у відн'овідному часовому неріоді; : проведення операцій з облігаціямн державних я'іднрнеьіств (купівлі та РЕПО); Використання цнк інструментів управління ліквідністю дозволить збільшнтн докідність наявннк грошовнк ресурсів НАТ «Укрзалізниця», кожен додатковий 1% від середньоденно'і надліквідності становнтнме додатковнй докід в розмірі 30—35 мільйонів гривень в рік. За понереднімн оцінками різниця між ставкоіо наракування на залншок грошовнк коштів та середньоіо ставкою за фінансовимн інструментамн може досягатн 34%, що відповідно становнтн додатковнй докід для НАТ «Укрзалізниця» в межак 120-140 мільйонів гривень на рік. Х]. У ПАТ «Укрзалізниця» запя'ановано проведення заходів щодо онтимізаці'і обліковнк процесів в Товаристві, а саме: запровадженнв централізаиі'і бухгалтерського обліку, зокрема обліку (обліку заробітно'і' плати, основних засобів, запаеів, дебіторсько'і та кредиторськоі' заборгованості тощо) на рівні регіональних філій, філій Товариство, яка нередбачас: у внробннчих структурних підрозділах. філій: перетворення бухгалтерій на обліковоаконтрольні групи 3 функціямн складання. порванных документів, іх перевірка та вводу даннк в облікову систему; на рівні регіональних філій, філій (галузевнк служб, букгалтерій філій): централізоване ведення бухгалтерського обліку операцій но підпоридкованих виробничих підрозділах зокрема, обліку заробітноі плати, основних засобів, завасів, дебіторсько'і та кредиторсько'і заборгованості тощо, та складання фінансовоі' звітності у розрізі нідрозділів; контроль за введенням даних в автоматнзовану облікову систему, яке здійснюватнметьсв обліково-контрольннмн грудами внробннчнк структурных нідрозділів фіпій на основі нервннннк документів (у філііо будуть нередаватнся скановані копіі' первнннн'х документів); складання фінансовоі' звітності но гапузевій службі філіі', філіі'. Для“ забезпечення нентралізаці'і бухгалтерського обліку на рівні регіональних філій, філіі‘і необхідно адантуватн автоматнзовану свете—му та ековнще даннк, для забезпечення передачі нервннннк документів щодо 35 проведення госнодарськик операцій з рівня внробничнк структурннк нідроадіяів до фіній. Проведення зазнавеннк закодів забезпечнть онтнмізанііо чнсельності букгалтерів у філіях. Відповідно до Обліково'і політики ПАТ «Укрзалізниця» інформація про результати господарськоі діяльності розкрнваетьев у фінансовій звітное'гі за такими операційнимн сегментами: Сегмент «Вантажні перевезенняв; Сегмент «Міжміські паеаэкнрські перевезення'в Сегмент «Прнміські паеажнроькі перевезенняв Сегмент «Допоміжна діяльність» Сегмент «інші сегмента» Для забезпечення формування врозоро'і фінансовотекономічноі інфо'рманіі' за сегментами в Товаристві внроваджено: 1. План ракувків бухгалтерського обліку активів, капітану, зобов’язань і гоеоодарськнк операцій, до якого введено окремі субракункн за окнами діяльності для забезпечення. обліку витрат за вндамн економічноі діяльності (сегментн)‚ зокрема з обліку витрат з перевезень (пасажирськнк у внутрішнъому (крім прнмісвкого) та міжнародному сновученні, пасаэкнрськня у прнміеькому онолученні, вантажннк), а утрнмання та експлуатаці'і об’ектів інфраструктурн, ремонту рукомого складу, надання послуг локомотивноі тяга (у розрізі госнодарств, які використовують такі. субрекункн), га допоміжною діяльністт-о (у розрізі господарств та вндів робіт, послуг). Аналогічно введено окремі субракунки для обліку докодів за 6 основными видами діяльності. та дономіжноъо діяльністю. Це забезпечуе розмежування в букгалтерському обліку витрат і доходів 3 утримання та експлуатаніі' об’ектів інфраструктурн, ремонту рукомого окладу, надання послуг вокомотнвно'і тятн від витрат і доколів, одержання за виконання перевезена. Також, Планом ракунків передбачено субракунки для відображення витрат інших видів економічноі діяльності: будівнвцтво об’ектів інфраструктурн, наувово-доепідні та дослідно-конструкторські роботи, утрнмання соціальноі сфери, інші видн діяльності. 2, Номенклатура витрат 3 основних видів економічно'і діяльності залізничного транспорту Украінн, (далі —-— Номенклатура витрат), якого передбачено формування витрат на відповіднвк статтяк: за видами перевезена (вантажні, насажиоські перевезення у внутрішньому та міжнародному сполученняк та пасажноовкі певевезення у приміеькому снолученні) та за іншими видами економічно'і діяльності, які також забезпечують неренезення, а сама утрнмання та екснлуатація об’екків інфраструктурн; надання послуг локомотивноі тяги (в пасажнрському та вантажному русі}; ремонт рукомого окладу. 3. Форма галузено'і статнетнчноі звітності Кеш-Зал. «Звіт про доводи і внтрати з основних видів економічио'і дівньиості залізничного транспорту Украінв 36 Формування. витрат за видами псрснсзснь та основннми видами економічно'і діяльності, відповідно до Номенклатура витрат залізницямн, відображаствсн у формі галузсвоі' статистичноі звітності ‚№№—Зал. «Звіт про дохода. і. витрати 3 основних видів скои'омічноі‘ Діяльності залізничного транспорту Укра'інн». Формування фактичник витрат в тісрсвсаснь вдійснтоствса за статтвми практик витрат, псрсдбачаиик Ніомснклатурото витрат ‚шта відповідного виду персвсвснь (у розрізі андів робіт) за видами скономічно'і діяльності. Статті витрат, які нс можливо прямо віднссти на конкретиий вид псрсвсаснь, ровнодіанютвса між і'к видами пронорційно вслачииі відновідник показників скспнуатаційно'т' роботи рукомого складу, що про-водиться методом калькулъовавня у відповідності до «інструкці'і :: калькулюванню собівартосгі перевезснь на залізничному транспорті Укра'п'ни». Щодо надання до проекту фінансоаого щетину затасрджанщ: :; установив-ному порядку страшат" розвитку ша інвестиційновд плану підприаистаа на середньострокоау перспективу (3н5 років) Стратсгіи розвитку публічного акніонврного товариства «Украінська запівницан до 2021 року, складовоіо частиною ако'і @ !нвсстиційний план ПАТкУкрвааіаницян до 2021 року, погоджсна на засіданні нравління ПАТкУкрзачізт—тицвв та подана на узгоджсннн до Наглвдовоі' ради ПАТ «Укрзалізниця». Пісня увгоджснни Нат-видового радон) ПАТ «Укрзалізниця» проект розпораджсинн Кабінету Міністрів Украі'ни «Про затвердження Стрататіі розвитку публічното акціонерного товариства «:Украі'ъ-ісвка вавіаницва до 2021 року» буде надано на розгла'д та пот-оджанна до Мінскономроавнтку, М'інфіну та Мінтосту в установлсному порядку. При цьому додастьсв прсзснтація узгоджсноі' правліииям ПАТиУкрванівницн» Стратсгі'і розвитку нубпічного акціонерното товариства «Украінська залізниця.» до 2021 року. Голова правління В. Балчун Член правпіння …… О. Бужор