Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 1 of 22 ORlG\N~.L UNITED  STATES  DISTRICT  COURT  SOUTHERN  DISTRICT  OF  NEW  YORK  ­ ­ ­ x  INFORMATION  UNITED  STATES  OF  AMERICA  18  Cr.  MICHAEL  COHEN,  Defendant.  ­ ­ ­ ­ ­ ­ ­ ­ _  (WHP)  18CBIM  ­ v.  ­ ­ ­ ­ ­ ­ ­ ­ ­ ­ ­ ­ x  I  DOC  71:  ­ 2 L 2~ ~ ­∙­­­­ ---~ ' D:\i"E  F!Ll::.D:Al}G  Background  J::.~~---=-:--=- The  Defendant  From  in  or  about  2007  through  in  or  about  January  2017,  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  of  a  Manhattan­based  was  an  attorney  and  employee  real  estate  company  (the  "Company").  held  the  title  of  "Executive  Vice  President"  COHEN  and  "Special  Counsel"  to  the  owner  of  the  Company  ("Individual­1").  2.  In  or  about  January  2017,  and  began  holding  himself  COHEN  left  the  Company  out  as  the  "personal  attorney"  who  at  that  point  had  become  the  President  Individual­1,  to  of  the  United  States.  3.  the  Company,  In  addition  to  working  for  and  earning  income  from  at  all  times  relevant  COHEN,  the  defendant,  Chicago  worth  to  this  Information,  owned  taxi  medallions  millions  ---~ ~1D1~Y ­ ∙­­ \I  DOC L1 1', ff:T\ T  \l  ELLCTR01\!CALLY  FILED  r~Sst)l The  United  States  Attorney  charges:  1.  ­ of  dollars.  MICHAEL  in  New  York  City  and  COHEN  owned  these  taxi  '•  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 2 of 22 medallions  as  investments  and  leased  the  medallions  to  operators  who  paid  COHEN  a  portion  of  the  operating  income.  Tax  Evasion  Scheme  4.  defendant,  Between  tax  years  2012  and  2016,  MICHAEL  COHEN,  the  engaged  in  a  scheme  to  evade  income  taxes  by  failing  to  report  more  than  $4  million  in  income,  resulting  in  the  avoidance  of  taxes  of  more  than  $1.4  million  due  to  the  IRS.  5.  defendant,  In  or  about  late  retained  an  accountant  2013,  MICHAEL  ("Accountant­1")  COHEN  I for  the  purpose  of  handling  COHEN'S  personal  and  entity  tax  returns.  retained,  Accountant­1  After  being  filed  amended  2011  and  2012  Form  1040  tax  returns  for  COHEN  with  the  Internal  Revenue  Service  ("IRS").  tax  years  2013  the  through  2016,  Accountant­1  prepared  For  individual  returns  for  COHEN  and  returns  for  COHEN'S  medallion  and  real  estate  entities.  To  confirm  he  had  reviewed  and  approved  these  returns,  both  COHEN  and  his  wife  signed  a  Form  8879  for  tax  years  2013  through  2016,  8879  contained  and  filed  manually  for  tax  year  2012.  an  affirmation,  "[u]  nder  penal  ties  of  perjury,"  that  COHEN  "examined  a  copy  of  [his]  electronic  tax  return  and  accompanying  best  of  [his]  knowledge  Each  Form  individual  schedules  and  statements"  and  belief,  it  is  true,  Income  and  "to  the  correct,  and  accurately  lists  all  amounts  and  sources  of  income  [COHEN]  received  during  the  tax  year."  2  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 3 of 22 6.  the  defendant,  Between  2012  and  the  end  of  2016,  MICHAEL  COHEN,  earned  more  than  $2.  4  million  in  income  from  a  series  of  personal  loans  made  by  COHEN  to  a  taxi  operator  to  whom  COHEN  leased  Operator­1"),  7.  agreement,  certain  of  his  Chicago  Specifically,  in  March  2012,  ("Taxi  cover  various  personal  to  a  loan  so  that  Taxi  Operator­1  and  taxi  business­related  April  28,  2014,  Taxi  Operator­1  loan  could  expenses.  On  and  his  wife  entered  into  a  new  with  COHEN,  increasing  of  which  remained  unpaid,  2015,  Taxi  Operator­1  pursuant  a  $2  million  personal  solicited  from  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  principal  medallions  none  of  which  he  disclosed  to  the  IRS.  Taxi  Operator­1  loan  agreement  taxi  the  $2  million  loan,  to  $5  million.  Finally,  the  in  and  his  wife  entered  into  an  amended  loan  agreement  with  COHEN,  increasing  the  principal  amount  of  the  loan  to  $6  million.  Each  loan  was  interest­only,  rate  in  excess  of  12  percent,  Chicago  taxi  medallions  carried  an  interest  and  was  collateralized  by  either  or  a  property  in  Florida  owned  by  Taxi  Operator­1  and  his  family.  COHEN  funded  the  majority  of  his  loans  to  Taxi  Operator­1  from  a  line  of  credit  with  an  interest  rate  of  less  than  5  percent.  8.  For  each  of  the  loans,  at  the  direction  of  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  Taxi  Operator­1  checks  out  to  COHEN  personally,  made  the  interest  payment  and  the  checks  were  deposited  in  3  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 4 of 22 COHEN's  personal  bank  account,  or  an  account  in  the  name  of  his  wife.  records  COHEN  did  not  provide  Accountant­1  that  would  have  allowed  to  reasonably  identify  this  income.  9.  Pursuant  to  the  terms  between  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  of  the  loan  agreements  and  Taxi  Operator­1,  received  more  than  $2.  4  million  in  interest  payments  COHEN  from  Taxi  Operator­1  between  2012  and  2016,  and  reported  none  of  that  income  to  the  IRS.  COHEN  intended  to  hide  the  income  from  the  IRS  in  order  to  evade  taxes.  10.  income  taxes,  As  a  further  part  of  the  scheme  to  evade  paying  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  also  concealed  more  than  $1.3  million  in  income  he  received  from  another  taxi  operator  to  whom  COHEN  leased  certain  of  his  New  York  medallions  Operator­2").  This  income  took  two  forms.  report  the  substantial  $870,000,  ("Taxi  First,  COHEN  did  not  majority  of  a  bonus  payment  of  at  least  which  was  made  by  Taxi  Operator­2  in  or  about  2012  to  induce  COHEN  to  allow  Taxi  Operator­2  to  operate  certain  of  COHEN'S  medallions.  Second,  substantial  additional  Operator­2's  operation  of  certain  of  COHEN'S  taxi  medallions.  11.  To  between  2012  taxable  ensure  the  and  2016,  income  COHEN  concealed  he  received  concealment  of  this  from  Taxi  additional  operator  income,  MICHAEL  COHEN,  the  defendant ,  arranged  to  receive  a  portion  of  the  medallion  income  personally,  4  as  opposed  to  having  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 5 of 22 the  income  paid  to  COHEN'S  medallion  entities.  Paying  who  prepared  medallion  entities  would  have  alerted  Accountant­1,  the  returns  for  those  entities,  to  the  existence  the  of  the  income  such  that  it  would  have  been  included  on  COHEN'S  tax  returns.  As  a  further  part  of  his  scheme  to  evade  taxes,  12.  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  also  hid  the  following  sources  of  income  from  Accountant­1  a.  brokering  A  $100,000  additional  and  the  IRS:  payment  received,  in  2014,  for  the  sale  of  a  piece  of  property  in  a  private  aviation  community  in  Ocala,  Florida.  b.  Approximately  $30,000  in  profit  made,  in  2015,  the  sale  of  a  Birkin  Bag,  a  highly  coveted  French  for  brokering  handbag  that  retails  for  between  $11,900  to  $300,000,  depending  on  the  type  of  leather  or  animal  skin  used.  c.  More  than  $200,000  in  consulting  income  earned  in  2016  from  an  assisted  "consulting"  living  company  purportedly  for  COHEN's  on  real  estate  and  other  projects.  COUNTS  1  THROUGH  5  (Evasion  of  Assessment  of  Income  Tax  Liability)  The  United  States  Attorney  further  charges:  13.  The  allegations  contained  in  paragraphs  1  through  12  are  repeated  and  realleged  as  though  fully  set  forth  herein.  5  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 6 of 22 14.  years  From  on  or  about  January  1  of  each  of  the  calendar  set  forth  below,  through  District  of  New  York  and  elsewhere,  the  present,  in  the  Southern  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  who  during  each  calendar  year  set  forth  below  was  married,  did  willfully  and  knowingly  attempt  to  evade  and  defeat  a  substantial  part  of  the  income  tax  due  and  owing  by  COHEN  and  his  wife  to  the  United  States  by  various  means,  including  by  committing  and  causing  to  be  committed  the  following  affirmative  preparing  and  causing  to  be  prepared,  signed,  about  acts,  among  others:  signing  and  causing  to  be  and  filing  and  causing  to  be  filed  with  the  IRS,  the  month  of  April  Individual  of  each  said  calendar  year,  in  or  a  U.S.  Income  Tax  Return,  Form  1040,  for  each  of  the  calendar  years  set  forth  below,  on  behalf  of  himself  and  his  wife,  which  falsely  omitted  substantial  amounts  of  income  in  or  about  the  years  listed  below.  Count  1  2  3  4  5  Tax  Year  2012  2013  2014  2015  2016  Unreported  Income  $893,750  $499,400  $670,667  $969,616  $1,100,618  Tax  Loss  $192,188  $299,229  $232,883  $375,390  $395,615  (Title  26,  United  States  Code,  Section  7201.)  6  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 7 of 22 False  Statements  to  a  Bank  The  United  States  Attorney  further  charges:  15.  through  In  or  about  2010,  companies  he  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  controlled,  executed  promissory  note  with  a  bank  ("Bank­1"),  a  collateralized  taxi  medallions  and  personally  guaranteed  by  COHEN.  in  2011,  COHEN  personally  from  Bank­1  obtained  million  by  COHEN'S  A  year  later,  a  $6  million  line  of  credit  (the  "Line  of  Credit"),  also  collateralized  by  his  By  February  2013,  COHEN  had  increased  the  Line  taxi  medallions.  from  $6  million  of  Credit  $6.4  to  $14  million,  COHEN's  personal  medallion  liabilities  thereby  increasing  at  Bank­1  to  more  than  $20  million.  16.  defendant,  In  or  about  refinanced  November  2014,  MICHAEL  COHEN,  the  his  medallion  debt  at  Bank­1  with  another  bank  ( "Bank­2"),  which  shared  the  debt  with  a  New  York­based  credit  union  (the  "Credit  Union").  package  of  individual  York  medallions,  The  transaction  was  structured  as  a  loans  to  the  entities  that  owned  COHEN'S  New  personally  guaranteed  by  COHEN.  Following  the  loans'  closing,  COHEN'S  medallion  debt  at  Bank­1  was  paid  off  with  funds  from  Bank­2  and  the  Credit  Union,  and  the  Line  of  Credit  with  Bank­1  was  closed.  17.  application  In  or  about  2013,  in  connection  with  a  successful  for  a  mortgage  from  another  Bank  ( "Bank­3")  7  for  his  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 8 of 22 Park  Avenue  condominium  the  defendant,  (the  "2013  Application"),  disclosed  only  the  $6.4  million  medallion  loan  he  had  with  Bank­1  at  the  time.  larger,  MICHAEL  COHEN,  As  noted  above,  COHEN  also  had  a  $14  million  Line  of  Credit  with  Bank­1  secured  by  his  medallions,  which  COHEN  did  not  disclose  in  the  2013  Application.  18 .  defendant,  purchase  In  or  around  February  in  an  attempt  a  summer  concealed  to  secure  2015  ,  MICHAEL  COHEN,  the  financing  home  for  approximately  the  $14  million  personal  financial  $8.  5  million,  Line  of  Credit.  connection  with  this  proposed  transaction,  from  Bank­3  Specifically,  Application  substance,  to  Bank­3  questioned  COHEN  about  the  COHEN  had  omitted  Bank­3.  financial  that  debt  from  the  2013  COHEN  misled  Bank­3,  stating,  in  that  the  $14  million  Line  of  Credit  was  undrawn  and  that  he  would  effectively  in  Bank­3  obtained  a  2014  $14  million  Line  of  Credit  reflected  on  that  personal  because  again  statement  COHEN  had  provided  to  Bank­2  while  refinancing  his  medallion  debt.  statement,  to  close  overdrawn  it.  In  truth  and  in  fact,  the  Line  of  Credit,  COHEN  had  having  swapped  it  out  for  a  fully  drawn,  larger  group  of  loans  shared  by  Bank­2  and  the  Credit  union  upon  refinancing  his  medallion  debt.  When  Bank­3  informed  COHEN  that  it  would  only  provide  financing  if  COHEN  closed  the  Line  of  Credit,  COHEN  lied  again,  misleadingly  8  stating  in  an  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 9 of 22 email:  "The  medallion  line  was  closed  in  the  middle  of  November  2014."  19.  defendant,  credit  In  or  around  December  2015,  MICHAEL  COHEN,  the  contacted  Bank­3  to  apply  for  a  home  equity  line  of  ("HELOC").  In  so  doing,  COHEN  again  significantly  understated  his  medallion  debt.  20.  Specifically,  COHEN,  the  defendant,  in  the  HELOC  application,  together  with  his  wife,  positive  net  worth  of  more  than  $40  million,  MICHAEL  represented  a  again  omitting  the  $14  million  in  medallion  debt  with  Bank­2  and  the  Credit  Union.  Because  COHEN  had  previously  confirmed  in  writing  to  Bank­3  that  the  $14  million  Line  of  Credit  had  been  closed,  Bank­3  had  no  reason  to  question  COHEN  about  the  omission  of  this  liability  on  the  HELOC  application.  substantially  In  addition,  in  seeking  the  HELOC,  COHEN  and  materially  understated  his  monthly  expenses  to  Bank­3  by  omitting  at  least  $70,000  in  monthly  interest  payments  due  to  Bank­2  on  the  true  amount  of  his  medallion  debt.  21.  In  or  about  April  2016,  COHEN,  the  defendant,  concealing  truthful  for  a  $500,000  information  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  Bank­3  approved  MICHAEL  HELOC.  By  fraudulently  about  his  financial  condition,  obtained  a  HELOC  that  Bank­3  would  otherwise  not  have  approved.  9  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 10 of 22 COUNT  6  (False  Statements  to  a  Bank)  The  United  States  Attorney  further  charges:  22.  The  allegations  contained  in  paragraphs  1  through  3  and  15  through  21  are  repeated  and  realleged  as  though  fully  set  forth  herein.  23.  From  at  least  in  or  about  December  2015  through  at  least  in  or  about  April  2016,  in  the  Southern  District  of  New  York  and  elsewhere,  MICHAEL  COHEN,  knowingly  made  false  statements  action  of  a  financial  the  defendant,  institution,  loan,  purchase  agreement,  or  insurance  agreement  guarantee,  as  defined  in  Title  18,  United  repurchase  deferment  release,  or  substitution  connection  with  an  application  COHEN  made  false  statements  condition,  including  about  security  discount,  commitment,  for  insurance  or  a  of  any  of  the  same,  of  action  or  otherwise,  of  advance,  agreement,  or  application  or  any  change  or  extension  renewal,  and  for  the  purpose  of  influencing  the  States  Code,  Section  20,  upon  an  application,  purchase,  willfully  by  or  the  acceptance,  therefore,  to  wit,  in  for  a  home  equity  line  of  credit,  to  Bank­3  about  his  true  financial  debts  for  which  he  was  personally  liable,  and  about  his  cash  flow.  (Title  18,  United  States  Code,  Sections  1014  and  2 . )  1 0  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 11 of 22 Campaign  Finance  Violations  The  United  States  Attorney  further  charges:  24.  amended,  The  Federal  Election  Campaign  Title  52,  United  States  Code,  Act  of  1971,  Section  3 0101,  as  et  seq. ,  (the  •Election  Act"),  regulates  the  influence  of  money  on  politics.  At  all  times  relevant  forth  the  following  requirements,  defendant,  which  limitations,  were  Individual­1,  a.  candidate,  to  the  Information,  prohibitions,  applicable  candidates  accepting  contributions  b.  contributions  expenditures  the  to  any  presidential  coordinated  with  a  candidate  or  were  limited  to  $2,700  per  election,  and  and  their  committees  were  prohibited  from  from  individuals  Corporations  directly  reporting  MICHAEL  COHEN,  contributions  including  expenditures  presidential  to  and  and  his  campaign:  Individual  his  political  committee,  the  Election  Act  set  to  were  presidential  coordinated  with  candidates  in  e xcess  of  this  limit.  prohibited  from  candidates,  making  including  or  their  committees,  and  candidates  were  prohibited  from  accepting  corporate  contributions.  25.  presidential  On  or  about  June  16,  2015,  Individual­1  campaign.  While  MICHAEL  COHEN,  began  his  the  defendant,  continued  to  work  at  the  Company  and  did  not  have  a  formal  title  with  the  campaign,  he  had  a  campaign  email  address  and,  at  various  times,  advised  the  campaign,  including  on  matters  of  interest  to  11  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 12 of 22 the  press,  and  made  televised  and  media  appearances  on  behalf  of  the  campaign.  26.  At  all  times  a  popular  tabloid  magazine  27.  this  Information,  ("Magazine­1").  In  or  about  August  2015,  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  offered  Individual­l's  the  Chairman  and  Chief  ( "Chairman­1"),  of  Corporation­1  campaign,  to  was  a  media  company  that  owns,  among  other  things,  Corporation­1  Executive  relevant  to  help  relationships  in  coordination  and  one  or  more  members  deal  with  negative  stories  with  of  the  about  with  women  by,  among  other  things,  assisting  the  campaign  in  identifying  such  stories  so  they  could  be  purchased  and  their  publication  avoided.  Chairman­1  agreed  to  keep  COHEN  apprised  of  any  such  negative  stories.  28.  Corporation­1  Consistent  with  the  agreement  advised  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  stories  during  the  course  of  the  campaign,  assistance  of  Corporation­1,  of  two  stories  influencing  described  above,  of  negative  and  COHEN,  with  the  was  able  to  arrange  for  the  purchase  so  as  to  suppress  them  and  prevent  them  from  the  election.  29.  First,  in  or  about  June  2016,  a  model  and  actress  ( "Woman­1")  began  attempting  extramarital  affair  with  Individual­1  to  sell  her  story  of  her  alleged  that  had  taken  place  in  2006  and  2007,  knowing  the  story  would  be  of  considerable  value  because  12  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 13 of 22 Woman­1  retained  an  attorney  ("Attorney­1"),  of  the  election.  in  turn  contacted  the  editor­in­chief  of  Magazine­1  and  offered  to  sell  Woman­l's  story  to  Magazine­1.  Editor­1  informed  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  who  ("Editor­1"),  Chairman­1  and  of  the  story.  At  COHEN'S  urging  and  subject  to  COHEN'S  promise  that  Corporation­1  would  be  reimbursed,  Editor­1  ultimately  began  negotiating  for  the  purchase  of  the  story.  On  or  about  August  5,  2016,  Corporation­1  30.  entered  into  an  agreement  with  Woman­1  to  acquire  her  "limited  life  rights"  to  the  story  of  her  relationship  with  "any  then­married  exchange  for  $150,  000  and  a  commitment  magazine  covers  and  publish  over  one  hundred  magazine  authored  by  her.  agreement,  to  feature  articles  to  the  its  principal  purpose,  as  understood  by  those  involved,  was  to  suppress  Woman­l's  story  so  as  to  prevent  it  from  influencing  31.  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  agreement  incorporated  the  election.  Between  in  or  about  late  August  2016  and  September  agreed  with  Chairman­1  assign  the  rights  to  the  non­disclosure  l's  her  on  two  Despite  the  cover  and  article  features  including  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  2016,  man,"  in  with  Woman­1  to  portion  of  Corporation­ COHEN  for  a  shell  entity  called  "Resolution  for  use  in  the  transaction.  signed  the  agreement,  to  $125,000.  Consultants  COHEN  LLC"  Both  Chairman­1  and  COHEN  ultimately  and  a  consultant  13  for  Corporation­1,  using  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 14 of 22 his  own  shell  entity,  provided  payment  of  $125,000.  However,  after  the  assignment  agreement  paid  the  $125,000,  substance,  Chairman­1  for  the  in  or  about  early  October  2016,  was  signed  but  before  COHEN  had  contacted  COHEN  and  told  him,  in  that  the  deal  was  off  and  that  COHEN  should  tear  up  the  assignment  agreement.  was  later  COHEN  with  an  invoice  COHEN  did  not  tear  up  the  agreement,  found  during  a  judicially  authorized  which  search  of  his  office.  32.  Second, an  adult  film  actress  on  or  about  October  8,  2016,  an  agent  for  ("Woman­2") ­ informed  Editor­1  that  Woman­2  was  willing  to  make  public  statements  and  confirm  on  the  record  her  alleged  past  affair  with  Individual­1.  Chairman­1  and  Editor­ 1  then  contacted  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  with  Attorney­1,  who  was  also  representing  and  put  him  in  touch  Woman­2.  Over  the  course  of  the  next  few  days,  COHEN  negotiated  a  $130,000  agreement  with  Attorney­1  to  himself  received  a . signed  confidential  purchase  Woman­2's  silence,  and  settlement  agreement  and  a  separate  side  letter  agreement  from  Attorney­1.  33.  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  execute  the  agreement,  nor  did  he  pay  Woman­2.  did  not  immediately  On  the  evening  of  October  25,  2016,  with  no  deal  with  Woman­2  finalized,  told  Edi tor­1  that  Woman­2  was  close  to  completing  another  outlet  to  make  her  story  public.  14  Editor­1,  Attorney­1  a  deal  with  in  turn,  texted  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 15 of 22 MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  something  on  the  matter  "[w]  e  have  that  [Attorney­1  is]  calling  you  about  or  it  could  look  awfully  bad  for  everyone."  then  called  COHEN  through  Chairman­1  an  encrypted  COHEN  agreed  to  make  the  payment,  to  coordinate  and  Editor­1  telephone  application.  and  then  called  Attorney­1  to  finalize  the  deal.  34.  the  defendant,  corporate  The  next  day,  on  October  26,  2016,  MICHAEL  COHEN,  emailed  formation  an  incorporating  documents  for  service  another  to  obtain  the  shell  corporation,  Essential  Consultants  LLC,  which  COHEN  had  incorporated  a  few  days  prior.  Later  that  afternoon,  fraudulently  obtained  COHEN  drew  down  $131,000  HELOC,  discussed  above  from  the  in  paragraphs  19  through  21,  and  requested  that  it  be  deposited  into  a  bank  account  COHEN  had  just  opened  in  the  name  of  Essential  Consultants.  The  next  morning,  on  October  27,  2016,  COHEN  went  to  Bank­3  and  wired  approximately  $130,000  from  Essential  On  the  bank  form  to  complete  Consultants  the  wire,  to  Attorney­1.  COHEN  falsely  indicated  that  the  "purpose  of  wire  being  sent"  was  "retainer."  November  1,  2016,  final,  from  Attorney­ _l  copies  of  the  COHEN  received  signed  confidential  On  or  about  settlement  agreement  and  side  letter  agreement.  35.  payments  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  described  herein  in  order  1 5  to  caused  and  made  the  influence  the  2016  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 16 of 22 presidential  election.  In  so  doing,  more  members  of  the  campaign,  including  through  meetings  and  phone  calls,  about  the  fact,  nature,  36.  he  coordinated  with  one  or  and  timing  of  the  payments.  As  a  result  of  the  payments  solicited  and  made  by  MICHAEL COHEN,  the  defendant,  neither  Woman­1  nor  Woman­2  spoke  to  the  press  prior  to  the  election.  37.  defendant,  In  or  about  January  in  seeking  reimbursement  2017,  MICHAEL  COHEN,  for  election­related  the  expenses,  presented  executives  of  the  Company  with  a  copy  of  a  bank  statement  from  the  Essential  Consultants  bank  account,  which  reflected  the  $130,000  payment  COHEN  had  made  to  the  bank  account  of  Attorney­1  in  order  to  keep  Woman­2  silent  in  advance  of  the  election,  a  $35  wire  fee,  adding,  The  $50,  000  represented  in  handwriting,  an  additional  a  claimed  payment  plus  "$50,000."  for  "tech  services , "  which  in  fact  related  to  work  COHEN  had  solicited  from  a  technology  company  during  and  in  connection  with  the  campaign.  these  amounts  to  a  sum  of  $180,035.  executives  COHEN  added  After  receiving  this  document,  of  the  Company  "grossed  up"  for  tax  purposes  COHEN' s  requested  reimbursement  of  $180,000  to  $360,000,  and  then  added  a  bonus  of  $60,000  so  that  COHEN  would  be  paid  $420,000  in  total.  Executives  of  the  Company  also  determined  that  the  $420,000  would  be  paid  to  COHEN  in  monthly  amounts  of  $35,000  over  the  course  of  16  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 17 of 22 twelve  months,  and  that  COHEN  should  send  invoices  for  these  payments.  38.  defendant,  first  On  or  about  February  14,  2017,  MICHAEL  COHEN,  the  sent  an  executive  of  his  monthly  retainer  agreement,  of  the  Company  invoices,  requesting  ("Executive­1")  the  " [p]  ursuant  [a]  .  payment  for  services  rendered  for  the  months  of  January  and  February,  2017."  for  each  of  those  two  months.  Executive­1  The  invoice  listed  $35,000  forwarded  the  invoice  to  another  executive  of  the  Company  ("Executive­2")  by  email,  and  it  was  approved.  Executive­1  to  another  employee  at  the  Company,  Trust.  to  Post  to  legal  expenses.  stating:  the  same  day  forwarded  that  email  "Please  pay  from  the  Put  'retainer  for  the  months  of  January  and  February  2017'  in  the  description."  39.  Throughout  2017,  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  to  one  or  more  representatives  which  stated,  "Pursuant  sent  of  the  Company  monthly  invoices,  to  the  retainer  agreement,  kindly  remit  payment  for  services  rendered  for"  the  relevant  month  in  2017,  and  sought  $35,000  per  month.  payments  as  legal  expenses.  such  retainer  agreement,  The  Company  accounted  In  truth  and  in  fact,  for  these  there  was  no  and  the  monthly  invoices  COHEN  submitted  were  not  in  connection  with  any  legal  services  he  had  provided  in  2017.  17  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 18 of 22 40.  above,  During  2017,  pursuant  to  the  invoices  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  reimbursement  received  described  monthly  $35,  000  checks,  totaling  $420,000.  COUNT  7  (Causing  an  Unlawful  Corporate  Contribution)  The  United  States  Attorney  further  charges:  41.  The  allegations  contained  in  paragraphs  1  through  3,  and  24  through  40  are  repeated  and  realleged  as  though  fully  set  forth  herein.  42.  From  in  or  about  June  2016,  up  to  and  including  in  in  the  Southern  District  of  New  York  and  or  about  October  2016,  elsewhere,  caused  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  a  corporation  aggregating  to  make  a  contribution  for  President  wit,  COHEN  caused  Corporation­1  to  reimbursement,  damaging  and  expenditure,  $25,000  and  more  during  the  2016  calendar  year,  to  the  campaign  of  a  candidate  payment  knowingly  and  willfully  Woman­1,  of  the  United  States,  to  to  make  and  advance  a  $150,  000  including  through  the  promise  of  so  as  to  ensure  that  Woman­1  did  not  publicize  allegations  before  the  2016  presidential  election  and  thereby  influence  that  election.  (Title  52,  United  States  Code,  Sections  30118(a)  and  30109(d)  (1)  (A),  and  Title  18,  United  States  Code,  Section  2(b}  .)  18  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 19 of 22 COUNT  8  (Excessive  Campaign  Contribution)  The  United  States  Attorney  further  charges:  43.  The  allegations  contained  in  paragraphs  1  through  3,  and  24  through  40  are  repeated  and  realleged  as  though  fully  set  forth  herein.  On  or  about  44.  October  District  of  New  York  and  elsewhere,  27,  2016,  in  the  Southern  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  knowingly  and  willfully  made  and  caused  to  be  made  a  contribution  to  Individual­1,  a  candidate  for  Federal  office,  and  his  authorized  political  committee  in  excess  of  the  limits  of  the  Election  Act,  which  aggregated  $25,000  and  more  in  calendar  year  2016,  and  did  so  by  making  and  causing  to  be  made  an  expenditure,  consultation,  in  cooperation,  and  concert  with,  and  at  the  request  and  suggestion  of  one  or  more  members  of  the  campaign,  to  wit,  COHEN  made  a  $130,000  payment  to  Woman­2  to  ensure  that  she  did  not  publicize  damaging  allegations  before  the  2016  presidential  election  and  thereby  influence  that  election.  (Title  52,  United  States  Code,  Sections  30116(a)  (1)  (A),  30116(a)  (7),  and  30109(d)  (1)  (A),  and  Title  18,  United  States  Code,  Section  2(b)  .)  19  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 20 of 22 FORFEITURE ALLEGATION  45.  As  a  result  of  committing  Count  Six  of  this  Information,  the  offense  alleged  in  MICHAEL  COHEN,  the  defendant,  shall  forfeit  to  the  United  States,  pursuant  to  Title  18,  United  States  Code,  Section  982(a)  (2)  (A),  any  property  constituting  or  derived  from  proceeds  obtained  directly  or  indirectly  as  a  result  of  the  commission  of  said  offense.  Substitute  Assets  Provision  46.  If  any  of  the  above­described  forfeitable  property,  as  a  result  of  any  act  or  omission  of  the  defendant:  a.  cannot  be  diligence;  located  upon  the  exercise  of  b.  has  been  transferred  or  sold  to,  or  deposited  with,  a  third  person;  c.  has  been  placed  beyond  Court;  d.  has  been  substantially  e.  has  been  commingled  with  other  property  cannot  be  subdivided  without  difficulty;  the  jurisdiction  diminished  due  of  the  in  value;  or  which  it  is  the  intent  of  the  United  States,  pursuant  to  Title  21,  United  States  Code,  Section  853(p)  and  Title  28,  United  States  Code,  2 0  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 21 of 22 Section  2461(c),  to  seek  forfeiture  of  any  other  property  of  the  defendant  up  to  the  value  of  the  above  forfeitable  property.  (Title  18,  United  States  Code,  Section  982;  Title  21,  United  States  Code,  Section  853;  and  Title  28,  United  States  Code,  Section  2461.)  Acting  United  States  Attorney  21  Case 1:18-cr-00602-WHP Document 2 Filed 08/21/18 Page 22 of 22 UNITED  STATES  DISTRICT  COURT  SOUTHERN  DISTRICT  OF  NEW  YORK  UNITED  STATES  OF  AMERICA  ­ v.  ­ MICHAEL  COHEN,  Defendant.  INFORMATION  18  Cr.  _  (WHP)  ROBERT  KHUZAMI  Acting  United  States  Attorney